国外差旅报销管理办法.docxVIP

1目的

依照公司“以精细化管理为目标，以经济实效为准则”的管理理念，为进一步明确员工国外差旅费执行标准，保证出差人员工作与生活的基本需要，特制定本办法。

2适用范围

本办法适用于公司及其分、子公司、基地所有人员。

3定义与原则

3.1本办法所称的出差，是指因工作需要或受公司派遣前往国外洽谈业务、协调关系、处理公司事务、开会、学习等活动。

3.2差旅费包括交通费(国际交通费和市内交通费)、住宿费、手机通讯费以及就餐补助。

3.3总体原则：按照国家/地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，并根据当地经济发展水平、市场价格及消费水平变动适时调整。

4费用标准

4.1出差人员费用标准如下：

(1)所在国市内交通费按实报销；

(2)住宿费按照发达地区180美元/欧元/天核算报销，不发达地区150美元/欧元/

天核算报销，参加展会时允许预订一个房间位于展会指定酒店一个房间或者在展会附近酒店的价格范围内；

(3)出差补助(含餐费)按照发达地区50美元/欧元/天核算报销，不发达地区40美元/欧元/天核算报销；

(4)通讯费：按照BMB80元/天核实报销，超出标准个人承担50%；

(5)因公临时赴香港、台湾、澳门地区的人员，差旅费报销按此办法进行。

注：发达国家指：美国、日本、加拿大、韩国、南非、意太利、德国、西班牙等；不

发达国家：印度、泰国、马来西亚、巴西、墨西哥等；欧元区按欧元结算，其他统一按照美元结算4.2派外出差和派驻人员往返国乘坐飞机机票按实报销。订机票要求提前5天以上报人资行政中心行政部，由行政部统一负责订票并在纸质机票报销凭证上签字确认。4.3公司安排人员前往国外拜访客户、开展会等，如需单独宴请客户应尽量节省费用，并提前报主管批准，按实报销；4.4集团(副)董事长、总裁派外出差的，根据工作需要，经审批后按实报销。随行人员的住宿费可按工作需要按实报销。4.5以上费用报销均为税前金额，须提供有效票据作为报销凭证，不能提供有效票据的，由公司代扣税金后发放。4.6其它确因特殊情况或外事而超出上述标准规定的，需向中心/基地第一负责人说明理由征得同意，总裁审批后，按实报销。否则超出部分自行承担。4.7下列情况不予报销：4.7.1参加各种会议或参观已含交通费、住宿费、伙食费等费用的；4.7.2公司统一安排外出(活动)，已安排交通费、住宿费和伙食费等费用的；4.7.3长期派驻国外的工作人员，工资标准按照《营销中心办事处管理办法》执行的。4.7.4工作人员出差期间，未经审批的所有游览、娱乐或非因工作需要而开支的一切费用，均由个人自理，弄虚作假、虚报冒领、违反规定的按公司有关规定处理。4.7.5出差人员报销时需要如实填写《员工国外出差报销单》附完整合法的票据并对相关发生的国外费用列详细清单，金额与清单及相关票据金额相符合。报销人按审批

权限经有关领导签字同意后，向财务中心报销。

4.8员工出