医院应收款管理制度 .pdfVIP

第一章总则

第一条为加强医院应收款管理，确保医院资金安全，提高资金使用效率，根据国

家相关法律法规和医院实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于医院各部门、各科室在开展医疗服务过程中产生的应收款。

第三条医院应收款管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和医院相关规定进行应收款管理。

（二）安全性原则：确保应收款的真实性、完整性和安全性。

（三）及时性原则：及时回收应收款，减少坏账损失。

（四）透明性原则：应收款管理过程公开透明，便于监督。

第二章应收款管理职责

第四条医院财务部负责应收款管理的统筹协调、监督和考核。

第五条各部门、各科室负责人负责本部门、本科室应收款管理的具体实施。

第六条收费处负责收费工作，确保收费及时、准确、完整。

第七条患者服务中心负责患者咨询、投诉等工作，及时处理患者关于应收款的疑

问。

第三章应收款管理流程

第八条收费处按照规定收取患者费用，并出具收费票据。

第九条收费处将收费信息录入医院信息系统，并打印应收款清单。

第十条各部门、各科室负责人审核应收款清单，确认无误后签字确认。

第十一条财务部定期核对各部门、各科室应收款清单，确保应收款数据的准确性。

第十二条财务部定期与收费处核对收费数据，确保收费数据的真实性。

第十三条收费处及时将应收款回收，并录入医院信息系统。

第十四条财务部定期统计应收款回收情况，对逾期应收款进行催收。

第四章应收款催收

第十五条财务部负责逾期应收款的催收工作。

第十六条财务部根据逾期应收款情况，采取以下催收措施：

（一）电话催收：首先通过电话联系患者，了解逾期原因，要求患者尽快付款。

（二）上门催收：对于电话催收无效的逾期应收款，可安排专人上门催收。

（三）法律途径：对于长期拖欠、无法收回的应收款，可依法采取法律手段进行追

讨。

第五章应收款清查

第十七条财务部每年至少进行一次全面应收款清查。

第十八条清查内容包括：

（一）应收款账目核对，确保账实相符。

（二）应收款明细账、总账核对，确保数据准确。

（三）逾期应收款催收情况核查。

第十九条清查过程中发现的问题，应及时上报医院领导，并采取措施予以整改。

第六章附则

第二十条本制度由医院财务部负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

注：本制度可根据医院实际情况进行适当调整。