【案例分享】造成信贷逾期的不仅有风控-还有备课讲稿 .pdfVIP

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【案例分享】造成信贷逾期的不仅有风控，还有。。。

谨防信贷员道德风险

一、案例2015年某银行受理了一笔钢结构企业续贷申请，

金额3000万元，房产抵押，三年前已开展合作，为异地客

户。评审人员在受理资料时发现，调查报告中呈现的经营状

况较好，企业利润及现金流均很乐观。然而，钢结构行业下

游主要针对工业房产需求，受外部环境影响，上市公司业绩

在同期均有所下滑，该客户与行业规律不相符。因此，评审

对尽调工作产生质疑，并结合自身熟悉的下游客户直接进行

了抽查，通过第三方渠道核实个别下游客户的合同量及付款

情况，果然与实际情况不符，这表明上报的经营情况存在水

分。

但此时评审仅是怀疑，尚未最终确认，因为主办信贷员的业

绩很好，有其他优质基础客户，日均存款也高达2亿，之前

上报的项目质量也不错。也有可能是评审过虑了，产生了误

判?因此，评审决定与客户经理进行电话沟通，在合理怀疑的

基础上了解其态度。在沟通过程中，评审发现客户经理极力

陈述客户经营状况良好，且在评审反应客户经营状况不符合

行业常规时，客户经理反应过激(可能为心虚)，但是也不能

正面回应，只是以评审对行业不够了解进行反驳搪塞;当评审

提出适度压降1000万(客户既然好，还一部分总是可以的)，

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客户经理极度敏感，强调一旦压缩，客户就会寻找其他银行

来续做全部还清。客户经理的此种状态不符合评审对其的一

贯印象和认识。种种迹象表明：该项目值得进一步怀疑。

因此，评审决定重新进行实地调查。到了车间发现，生产经

营虽然正常，但存货、应收账款难以核实得很清楚，税控系

统相对于去年有下滑，存在大量未开票订单，但是银行流水

不足，虽然拿出了大量承兑汇票的收票开票记录，但是存在

空转嫌疑，仍然无法说清原由。企业实际控制人对评审人员

百般殷勤，在晚餐期间劝酒频频，并带有美女公关行为。评

审产生强烈直觉：客户经理和客户的关系很不一般。

评审觉得此项目风险较大，决定提前向银行行长汇报。行长

较为重视，银行动用自身关系向当地同业了解企业情况，同

时通过特定渠道了解客户经理与该客户的认识历史及私人

关系。最终，明确判断客户经理道德风险存在问题：一是了

解到客户经理常常和老板打牌，关系过于深入;二是客户经理

与老板存在合作投资的行为;三是前期贷款归还存在客户经

理辅助过桥资金嫌疑;四是企业老板前期存在对酒店的隐性

投资，资金固化明显，存在民间借贷，资金链紧张，当地银

行同业并不愿意介入。

为了稳妥确保贷款安全退出，银行通过纪委与客户经理进行

了谈话问责，并成立专项工作组与客户进行谈判，启动了重

新调查工作，最终在压缩500万后完成了对客户的风险重组。

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二、道德风险的成因分析

从上述案例看，由于客户经理和企业产生了高度的利益捆

绑，致使在面对客户经营状况出现不利变化时，客户经理无

法坚持客观理性的态度，反而倾向于对风险进行粉饰和掩

盖。客户经理作为银行工作人员，也是第一道风险防线，本

应尽最大努力保护银行利益，却因为利益冲突没能坚守自身

的职业操守，最终劣变为“客户的经理”。

目前的经济下行期，更容易诱发员工道德风险。总体来看，

道德风险的主要成因如下：

1、人性本“私”，在信贷业务办理过程中可能诱发利益输送

行为

企业在经济下行期融资环境恶化，融资可获得性变差，为了

成功获取融资，部分企业把向银行员工输送利益计入其融资

资金成本(经验数据为1%-2%)，严重考验银行员工职业操守。

由于人性本“私”，人性的弱点往往诱发道德风险。由于银

行内部人员的配合，使得企业能够更加“深入”的了解银行

的制度和流程，进行突破银行的风险防线，最终造成风险损

失。

2、银行考核激励模式残酷，部分客户经理因考核压力诱发

道德风险

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近年来，商业银行市场化程度越来越高，竞争日趋激烈。客

户经理作为市场化的考核主体，往往承受巨大的考核压力，

其业绩水平不仅决定其薪酬福利，更直接影响到其能否转为

正式员工。如笔者所在银行的对公客户经理，必须完成至少

5000万年日均存款方能完成转正。由于经济下行期优质资产

稀缺，客户经理考核压力加大，为了使上报的授信项目获批，

存在主观上掩盖项目风险的动机。此外，部分客户在续授信

中已出现一定的风险信号，但由于授信退出将直接影响客户

经理考核成绩，部分客户经理也倾向于掩盖风险信号。

3、银行的内控体系不到位，未能实现有效的监督制衡

银行内控体系对道德风险管控具有重要作用。“双人调查”、

“审贷分离”等是信贷工