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2024年控制管理制度

控制管理制度1

第一条为保证基金管理规范化运作，有效地防范和化解经营风险，促进司诚信、合法、

有效经营，保障客户及司资产的安全、完整，维护司及基金投资人的合法权益，本基金管理

人建立了科学、严密、高效的内部控制体系。

第二条司内部控制的总体目标

(1)保证司经营管理活动的合法合规性；

(2)保证投资者的合法权益不受侵犯；

(3)实现司稳健、持续发展，维护股东权益；

(4)促进司全体员工恪守职业操守，正直诚信，廉洁自律，勤勉尽责。

第三条司内部控制遵循的原则

(1)全面性原则：内部控制必须覆盖司的所有部门和岗位，渗透各项业务过程和业务

环节，并普遍适用于司每一位职员；

(2)审慎性原则：内部控制的核心是有效防范各种风险，司组况体系的构成、内部管

理制度的建立都要以防范风险、审慎经营为出发点；

(3)相互制约原则：司设置的各部门、各岗位权责分明、相互制衡。

(4)独立性原则：司根据业务的需要设立相对独立的机构、部门和岗位；司内部部

门和岗位的设置必须权责分明；

(5)适应性原则。内部控制与司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，

并随着情况的变化及时加以调整。

(6)成本效益原则：司运用科学化的经营管理方法解氐运作成本，提高经济效益，力

争以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

第四条内部控制的制度体系

司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。司制度体系由不同层面的制度构成。

按照其效力大小分为三个层面：第一个层面是司章程；第二个层面是司基本管理制度；第三

个层面是司各机构、部门根据业务需要制定的各种制度及实施细则等。它们的制订、修改、实

施、废止应该遵循相应的.程序，每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。司重视对

制度的持续检验，结合业务的发展、法规及监管环境的变化以及司风险控制的要求，不断检讨

和增强司制度的完备性、有效性。

第五条控制活动

司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度。在业务管理制

度上，做到了业务操作流程的科学、合理和标准化，并要求完整的记录、保存和严格的检查、复

核；在岗位责任制度上，内部岗位分工合理、职责明确，不容的职务、岗位分离设置，互检

查、互制约。

(1)投资控制制度

①投资决策与执行分离。投资管理决策职能和投资执行职能严格隔离，公司投资决策委员

会与项目组成员有不同人员担任，人员之间保证互独立。

②投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度，防止越权决策。投资决策委员会负责制定

投资原则并审定资产配置比例，并评判各投资项目；项目组在投资决策委员会确定的范围内，负

责项目筛选、项目立项、项目调研和项目分析报告。

③禁止性控制。根据法律法规和公司关规定，明示股权投资过程中各种禁止性行为。

④多重监控和反馈。投资部负责人对项目组投资行为进行一线监控；风险管理部进行事中的

监控;审计部门进行事后的监控。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。