全国化工大赛-恒逸石化杯-神木市电石集团年产10万吨VAC项目7-3附录六：经济分析报告.docx

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神木市电石集团年产10万吨VAC项目2019“东华科技-恒逸石化杯”

神木市电石集团

年产10万吨VAC项目

2019“东华科技-恒逸石化杯”

第十三届全国大学生化工设计竞赛

郑州大学烯望酯有你团队团队成员：陈怡和熊泽韬王毅博张静怡李飞指导老师；白净，段锟，张亚涛，侯翠红

郑州大学烯望酯有你团队

团队成员：陈怡和熊泽韬王毅博张静怡李飞

指导老师；白净，段锟，张亚涛，侯翠红

可行性研究报告

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目录

TOC\o1-3\h\z\u第一章投资估算和资金筹措 4

1.1工程概况 4

1.2编制依据 4

1.3编制方法 5

1.4项目总投资估算 5

1.4.1固定资产费用 5

1.4.2无形资产费用 8

1.4.3递延资产费用 8

1.4.4预备费用 9

1.4.5建设投资估算表 10

1.4.6建设期贷款利息 10

1.4.7流动资金估算 10

1.4.8固定资产投资方向调节税 10

1.5项目总投资估算 10

第二章财务评价与灵敏度分析 11

2.1产品成本估算说明和依据 11

2.1.1编制说明 11

2.1.2编制依据 11

2.2产品成本估算 11

2.2.1直接材料费及燃料动力费 12

2.2.2直接工资和其他支出 12

2.2.3制造费 12

2.3管理费 13

2.4财务费 13

2.5销售费 13

2.6总成本费用估算 14

2.7销售收入和税金估算 14

2.7.1销售收入及环保电价补贴 14

2.7.2税金估算 14

2.7.3利润与利润分配表 15

2.7.4项目财务现金流量和权益投资现金流量表 15

2.8资金筹措 15

2.8.1资金来源 15

2.8.2借款偿还期 16

2.8.3资金运筹措施 16

2.8.4投资规模 16

2.9财务评价 16

2.9.1静态指标 16

2.9.2动态指标 17

2.10不确定性分析 19

2.10.1盈亏平衡分析 19

2.10.2敏感性分析 20

附录：经济衡算结果 21

第一章投资估算和资金筹措

1.1工程概况

本项目是为陕西省榆林市神木市电石集团建造一座年产10万吨VAC的分厂。分厂采用硫化钠-硫磺法，以外购的硫化钠为吸收剂，将烟气中的二氧化硫转化为硫磺产品，同时

实现硫化钠的再生循环，无二次污染，可达到“清洁、环保、安全”的设计理念，

具有较好的前景。

本装置是新建项目，依据相关标准进行估算。估算内容包括烟气预处理工段，

烟气脱硫工段，吸收剂再生工段的主要生产装置以及辅助生产设施、公用工程和

有关的生产管理等措施。本项目估算还包括了无形资产、本估算还包括了无形资

产、递延资产、基本预备费等间接费用。

图1-1项目总投资及构成图

1.2编制依据

1、建设投资估算依据文件：

（1）《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》

（2）《2012年3月份非标准设备价格信息使用说明》

（3）《市政工程投资估算编制办法》

（4）《建设单位管理费取费标准（新建项目）》

（5）《化工建设概算定额》

（6）《全国工业用地出让最低价标准》

（7）《第十一届全国大学生化工设计竞赛设计任务书》给出的价格数据：

2、国家、行业以及项目所在地政府有关部门的相策与规定；

3、相关价格和取费参考的有关资料信息；

4、引进费用估算依据；

5、外汇折算说明和引进相关税费；

6、并购项目标企业的资产评估等料；

7、财务报表的编制根据《企业会计准则（2014）》及其相关的解释、说明、

补充文件。

1.3编制方法

材料价格参考《2012年3月非标设备价格信息》；

建筑工程参考国内同类工程估算指标计算；

设备价格采用制造厂询价，不足部分参考同类设备价格进行估算，其他非标

准设备根据公式：

设备重量×材质价格+加工费=设备价格

计算得来。

1.4项目总投资估算

1.4.1固定资产费用

主要包括设备购置费、工器具购置费、工程建设费用和总预备费。其中设备

购置费用包括设备价格、运杂费和备品配件购置等费用。设备购置费包括工艺设

备、电气设备、自动控制、生产工具、器具及家具等的购置费。

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