医院小金库自查报告.pptx

医院小金库自查报告

目录

引言

小金库现状及问题

自查工作组织与实施

小金库收支情况自查结果

制度建设与执行情况自查结果

加强小金库管理的建议与措施

引言

STEP01

STEP02

STEP03

小金库现状及问题

根据自查数据，医院小金库总金额达到数百万元，涉及多个科室和部门。

小金库规模

小金库资金主要分布于药品、耗材采购、设备购置、基建工程等领域，其中药品和耗材采购领域占比最大。

分布情况

1

2

3

小金库资金使用存在较大的随意性，缺乏严格的审批和监管程序，容易导致资金流失和滥用。

资金使用不规范

小金库财务管理不够透明，缺乏公开、公正的财务管理制度，容易引发内部腐败和权力寻租。

财务管理不透明

小金库问题的存在严重损害了医院的声誉和形象，降低了患者对医院的信任度，对医院长期发展造成不良影响。

影响医院声誉

自查工作组织与实施

01

制定自查工作方案，明确自查范围、内容、方法和时间安排等。

02

按照方案要求，组织相关人员对医院小金库进行全面清查，包括账户余额、资金流向、票据凭证等。

03

对清查结果进行汇总分析，发现问题及时整改，并形成自查报告上报医院领导。

01

02

03

小金库收支情况自查结果

各项收入真实、完整，及时入账，包括挂号费、检查费、治疗费等医疗服务收入，以及药品销售收入等。

无隐瞒、截留、挪用、私分收入或设置“账外账”、“小金库”等行为。

严格执行国家规定的收费项目和标准，无自立项目、超标准收费等乱收费现象。

各项支出符合规定，严格执行预算管理和财务制度，无虚列支出、转移资金等行为。

药品、耗材等采购支出合理，符合市场行情和医院实际需求，无违规采购、收受回扣等问题。

人员经费支出合规，工资、奖金、津贴等发放符合国家和医院规定，无违规发放、超标准支出等现象。

1

2

3

收入与支出基本平衡，略有结余，符合医院财务管理要求。

通过对收支情况的分析，发现医院在控制成本、提高效益方面还有一定的提升空间。

针对自查中发现的问题和不足，医院将采取相应措施加以改进和完善，进一步规范财务管理，提高资金使用效益。

制度建设与执行情况自查结果

经过对医院现有小金库相关制度的仔细梳理，发现制度涵盖了资金收支、审批、核算、监督等方面，但部分条款表述不够明确，执行流程有待优化。

梳理结果

针对制度中存在的问题，建议进一步明确各项条款的具体要求和执行标准，优化审批流程，提高制度的可操作性和实效性。

完善建议

评估方法

通过查阅小金库相关账目、凭证等资料，结合现场调查和人员访谈等方式，对医院小金库制度执行情况进行全面评估。

评估结果

评估发现，医院在小金库的资金收支、审批、核算等方面基本能够按照制度要求执行，但在部分环节存在执行不到位、监管不严格等问题。

违规问题

在自查过程中，发现医院小金库存在个别违规问题，如部分支出未按规定程序审批、部分收入未及时入账等。

处理措施

针对发现的违规问题，医院立即组织相关人员进行核查和处理，对责任人进行严肃问责，并要求限期整改到位。同时，举一反三，加强全院范围内的财经纪律教育和制度宣传工作，防止类似问题再次发生。

加强小金库管理的建议与措施

完善医院财务管理制度，明确小金库的定义、性质、管理原则等，为小金库管理提供制度保障。

建立健全医院内部奖惩制度，对违反财务管理规定的行为进行严肃处理，同时对遵守规定的科室、部门和个人给予表彰和奖励。

加强医院财务管理人员的培训和教育，提高其业务水平和制度执行力。

03

加强与上级主管部门和财政、审计等部门的沟通协调，接受外部监督和指导，共同推动医院财务管理规范化。

01

加强对医院财务管理的监督检查，定期开展专项检查，重点检查小金库等违规行为。

02

建立医院内部举报制度，鼓励员工积极举报小金库等违规行为，保护举报人的合法权益。

THANKS

感谢您的观看