大数据时代企业税务风险管理探究 .pdfVIP

大数据时代企业税务风险管理探究

作者：石瑜

来源：《南北桥》2024年第05期

［DOI］10.3969/j.issn.1672-0407.2024.05.030

［摘要］随着大数据技术的快速发展和广泛应用，企业税务风险管理也面临着新的挑战

和机遇。本文通过分析大数据在企业税务风险管理中的应用价值，探讨大数据视域下企业税务

风险管理存在的问题，并提出相应的对策和建议，旨在提升企业税务风险管理水平，实现税务

工作的高效运作和风险防控。

［关键词］大数据；企业税务；风险管理

［中图分类号］F27文献标志码：A

近年来，大数据技术的快速发展和广泛应用，为企业税务风险管理带来了新的机遇和挑

战。大数据技术以其强大的数据处理能力和智能分析能力，使企業得以实现资源共享和整合，

构建完善的管理体系，提高管理效率。然而，目前部分企业税务风险管理还存在着一些问题，

如信息管理理念缺失、风险识别能力较弱、组织架构不健全等。因此，需要采取一系列对策来

提升企业税务风险管理水平，确保企业税务工作的顺利进行［1］。

大数据技术在企业税务风险管理中的作用1

有利于1.1企业实现资源共享和资源整合

企业在进行税务管理时，需要处理大量的数据和信息。然而，这些数据和信息通常分散在

不同的部门和系统中，难以实现共享和整合。应用大数据技术可以将这些分散的数据整合起

来，实现资源共享。通过对这些数据的分析和挖掘，企业可以更好地利用税务信息资源，提高

税务工作的效率和准确性［2］。比如，企业可以通过大数据技术将财务、人力资源、供应链

等不同部门的数据进行整合，形成一个完整、统一的数据平台，实现资源的共享和整合，提高

税务管理的效率和准确性。

有利于1.2构建完善的管理体系提高管理效率

大数据技术可以为企业提供全面、准确的数据支持，帮助企业构建完善的税务管理体系。

通过对大数据的智能分析，企业可以及时发现和预测税务风险，提高管理效率。比如，企业可

以利用大数据技术对历年税务数据进行智能分析。这样不仅可以提高企业的税务管理效率，还

可以提高企业的整体竞争力。

有利于提高企业的税务合规性和降低税务风险1.3

企业利用大数据技术可以实现对企业内外数据的全面采集、整合、分析和挖掘，从而更好

地发现和防范潜在的税务风险。例如，通过对历年税务数据的分析，可以发现某些商品的税收

漏洞，从而有针对性地制订税收筹划方案，有效规避税收风险。此外，大数据技术还可以通过

对政策法规的变化进行实时监测，确保企业的业务操作符合税法规定，降低企业的税务风险。

有利于企业进行战略决策1.4

大数据技术可以帮助企业将海量的内外数据整合在一起，形成具有高价值的数据资产。通

过对这些数据的分析和挖掘，企业可以获取更多的商业洞察和决策支持，有利于企业进行战略

决策。比如，通过对市场数据的分析，可以了解市场需求和竞争状况，为企业的产品研发、市

场营销等提供有力支持。通过对内部数据的挖掘，可以了解企业的生产效率、成本控制等实际

情况，为企业优化业务流程提供依据。

大数据时2代企业税务风险管理存在的问题

信息管理理念缺失2.1

在当前信息时代，信息管理对于企业的生存和发展至关重要［3］。然而，目前很多企业

在税务数据的管理方面存在信息管理理念缺失的问题，没有意识到大数据的重要性和价值。这

些企业的税务数据管理方式往往比较传统，缺乏对大数据技术的了解和应用，无法实现税务数

据的规范化和系统化管理。

风险2.2识别能力较弱

在大数据视域下，部分企业的税务风险识别能力较弱，依靠传统的手工分析方法，无法快

速、准确地识别和评估税务风险。这种传统的分析方法已经无法满足现代企业的需求，而部分

企业对大数据分析技术的学习和应用不足，无法及时发现和应对税务风险。

组织架构不健2.3全

大数据视域下的税务风险管理需要跨部门、跨岗位的协同工作，但目前很多企业的组织架

构不健全，沟通协作不畅。这种情况会导致各个部门之间信息孤岛现象严重，难以实现信息的

共享和传递。很多企业各个部门的职责和权限不明确，缺少科学合理的沟通机制，难以提高税

务风险管理的协同效果。

沟2.4通机制有所缺失

当前很多企业在税务风险管理中信息传递和沟通机制相对滞后。由于各个部门之间的信息

传递方式比较单一，且缺乏有效的沟通机制，导致信息传递效率低下，难