医院药品发票管理制度 .pdfVIP

第一章总则

第一条为加强医院药品管理，规范药品采购、销售和结算行为，保障医疗质量和

患者权益，根据《中华人民共和国药品管理法》、《医疗机构财务管理制度》等相

关法律法规，结合我院实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我院药品采购、销售、储存、配送、结算等各个环节。

第三条本制度遵循公开、透明、规范、高效的原则。

第二章发票管理职责

第四条药剂科负责药品发票的采购、开具、审核、保管、归档等工作。

第五条财务科负责药品发票的结算、核对、付款等工作。

第六条采购员负责药品发票的领取、核对、使用等工作。

第三章发票开具与审核

第七条药品发票的开具应遵循以下原则：

（一）发票内容应真实、完整、准确，不得伪造、变造、篡改。

（二）发票的开具应与药品采购合同、入库单、出库单等凭证相符。

（三）发票的开具日期应与药品采购、销售、储存等行为发生的日期一致。

第八条药品发票的开具流程：

（一）采购员在采购药品时，应向供货方索取发票。

（二）采购员将发票及相关凭证送至药剂科。

（三）药剂科对发票进行审核，确认无误后开具药品发票。

第四章发票保管与归档

第九条药品发票的保管应遵循以下规定：

（一）发票应分类存放，妥善保管，防止丢失、损毁。

（二）发票的保管期限为五年。

（三）保管人员应定期检查发票的保管情况，确保发票安全。

第十条药品发票的归档应遵循以下规定：

（一）发票归档前，应由药剂科、财务科、采购员共同核对，确保无误。

（二）发票归档时，应按照时间顺序排列，装订成册。

（三）发票归档后，应由专人负责保管。

第五章发票结算与付款

第十一条药品发票的结算应遵循以下规定：

（一）财务科在收到药剂科提交的发票后，应核对发票的真实性、完整性、准确性。

（二）财务科在核对无误后，应及时办理药品发票的结算。

第十二条药品发票的付款应遵循以下规定：

（一）财务科在办理药品发票结算后，应及时向供货方付款。

（二）付款方式应按照双方约定的方式执行。

第六章违规处理

第十三条对违反本制度的行为，视情节轻重，给予警告、通报批评、扣发奖金、

解除劳动合同等处理。

第十四条对违反本制度，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第七章附则

第十五条本制度由药剂科负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十七条本制度如需修改，须经医院领导班子批准。