公立医院内控管理制度范文 .pdfVIP

一、总则

为加强公立医院内部控制，提高医院管理水平和财务风险防范能力，保障医院资产

安全和医疗服务质量，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国医院管

理法》等法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。

二、内控目标

1.确保医院财务报告的真实、准确、完整；

2.保障医院资产安全，防止资产流失；

3.提高医疗服务质量，确保患者权益；

4.加强内部监督，防范舞弊和腐败；

5.提高医院管理水平和效率。

三、内控原则

1.法规合规原则：内控制度应符合国家法律法规和政策要求；

2.全面性原则：内控制度应覆盖医院各项业务、财务、行政、人事等方面；

3.预防性原则：内控制度应提前预防潜在风险，降低风险发生概率；

4.系统性原则：内控制度应形成一个相互联系、相互制约的体系；

5.实效性原则：内控制度应注重实际操作，确保制度执行到位。

四、内控组织架构

1.成立医院内部控制领导小组，负责统筹规划、组织协调、监督检查医院内部控

制工作；

2.设立医院内部控制办公室，负责具体实施、协调、指导医院内部控制工作；

3.各部门、科室设立内部控制员，负责本部门、科室内部控制工作的实施。

五、内控措施

1.财务管理内控：

（1）建立健全财务管理制度，明确财务审批权限和程序；

（2）严格执行国家有关财经法规和财务制度，确保财务报告的真实、准确、完整；

（3）加强资金管理，确保资金使用安全、合规；

（4）强化财务审计，定期对财务收支进行审计。

2.资产管理内控：

（1）建立健全资产管理制度，明确资产采购、使用、处置等环节的审批权限和程

序；

（2）加强资产清查，定期对资产进行盘点，确保资产账实相符；

（3）加强资产维护，确保资产正常使用。

3.人力资源管理内控：

（1）建立健全人事管理制度，明确人事招聘、培训、考核、晋升等环节的审批权

限和程序；

（2）加强人事档案管理，确保人事档案真实、完整；

（3）加强员工培训，提高员工素质。

4.医疗服务内控：

（1）建立健全医疗服务质量管理制度，明确医疗服务流程、规范、标准；

（2）加强医疗质量管理，确保医疗服务质量；

（3）加强医德医风建设，提高医务人员职业道德水平。

六、内控监督与评价

1.建立内部监督机制，定期对内控制度执行情况进行监督检查；

2.定期对内控制度执行情况进行评价，及时发现问题并采取措施加以改进；

3.对内控制度执行不到位的单位和个人，依法依规进行问责。

七、附则

1.本制度自发布之日起施行；

2.本制度由医院内部控制办公室负责解释。