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七月银行从业资格考试考试卷（附答案）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、下列对信用评级分类及应用的理解，错误的是（）。

A、分为外部评级和内部评级

B、外部评级以定量分析为主，内部评级以定性分析为主

C、外部评级主要适用于大中型企业

【参考答案】：B

【解析】：信用评级分为外部评级和内部评级:前者是专业评级机

构对债务人信用状况的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主

要为企业；后者是商业银行根据内部数据和标准，对客户的风险进行评

价，侧重于定量分析。

2、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是

（）。

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能

力设定限额

B、市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的

限额管理

C、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限

额管理体系进行调整

【参考答案】：B

【解析】：市场风险限额管理应综合考虑流动性风险等，它不是完

全独立的，C项错误。故选C。

3、金融期权的要素不包括（）。

A、标的资产

B、利率

C、期权费

【参考答案】：B

【解析】：利率不属于金融期权的要素。

4、下列选项中不是网上银行功能的是（）。

A、信息服务功能

B、直接营销功能

C、综合业务功能

【参考答案】：B

【出处】:2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】网上银行功能包括：信息服务功能、展示与查询功能、综

合业务功能。对于个人贷款营销而言，网上银行的主要功能就是网上咨

询、网上宣传以及初步受理和审查。

5、下列不属于企业集团横向多元化形式的是（）。

A、下游企业将产成品提供给销售公司销售

B、母公司从子公司套取现金

C、母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

【参考答案】：A

【出处】:2013年下半年《风险管理》真题

【解析】横向多元化企业集团内部的关联交易主要是集团内部企业

之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。例如，母公

司先将现有资产进行评估，然后再以低于评估价格转售给上市子公司；

子公司通过配股、增发等手段进行再融资，并以所购资产的溢价作为投

资收益。最终的结果是母公司成功地从上市子公司套取现金；子公司获

取了额外的投资收益，虚增了资产及利润，最终改善了账面盈利能力，

降低了负债比率，以获得高额的银行贷款。对于这类关联交易，应当重

点考察交易对双方利润和现金流

6、收入只有在实现之后才得到承认，损失只要预见到就要计入，

这样的会计原则是（）。

A、匹配原则

B、真实原则

C、审慎原则

【参考答案】：C

【解析】：在所有的会计准则中，一个根本性的原则就是审慎的原

则。根据这一原则，收入只有在实现以后才应得到确认，而损失只要预

见到就要计入。故选D。

7、从客户风险态度分类来说，在下列选项中，属于风险厌恶型的

是（）。

A、确定的4000元收入

B、80%的可能获得5000元，20%的可能获得0元

C、80%的可能损失5000元，20%的可能无损失

【参考答案】：A

【出处】:2014年下半年《个人理财》真题

【解析】风险厌恶型投资者厌恶风险，对待风险态度消极，不愿为

增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险。

8、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（）的

信息披露要求。

A、年度重大事项

B、资本计量和管理

C、财务会计报告

【参考答案】：B

【出处】:2014年下半年《风险管理》真题

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要

求，侧重于与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

9、国际市场上的普遍规律是____的强势品牌占据着____的市场。

（）

A、80%；20%

B、30%；70%

C、20%；80%