项管上线指南-财务云组有关项管系统上线的注意事项培训.pptx

财务云组有关项管系统上线的注意事项培训让世界更畅通2024年4月

前言项目管理系统，是一个经济业务发起端的业务系统，项管系统的上线，将使得财务系统需要的经济数据都能实现自动推送，是实现传统财务向智慧财务转变的重大突破。财务人员进行账务处理更加及时、准确、高效。基于前期财务云上线时，数据治理不彻底等引起的系列运行问题，财务共享中心就合同审核和业务处理中发现的一些系统应用问题和经济风险事项做如下宣贯。

一、财务核算账套和项目行政组织“一对多”的问题二、合同合规风险管控方面三、项管系统上线注意事项２３１目录四、业财融合流程优化方面4

01PARTONE一、财务核算账套和项目行政组织“一对多”的问题

一、财务核算账套和项目行政组织“一对多”的问题财务云上线时，原则上要求一项目一个行政组织，一个行政组织一个账套，但是各单位普遍存在“大账套”的问题，即一个账套中核算了N个项目的经济业务，一个账套涵盖了多个行政组织。123事实上，尽管财务云上线的时候要求各单位按照“一项目一账套”进行账套拆分，各单位也都做了大量工作，但基于拆分过程很复杂，执行难度较大，有些单位上云和数据治理的时候，并未将账套拆分工作全面落实至每一个项目。结果是造成后期财务人员在处理业务的时候存在很多内容缺失和信息偏差的问题，为后期的工作带来了很大的困扰。比如：其他应收款、其他应付款、原材料、减值等科目需另行申请添加设置多项目辅助核算（“产品项目辅助”），属非标准化设置，系统单据没有强关联，易出错，需手工调整，增加工作量。否则难以准确划分各项目的具体数据；应收应付系统和总账系统的平衡性检查通不过；部分项目的资产负债表经常性的出现不平衡的情况。

一、财务核算账套和项目行政组织“一对多”的问题总账科目余额迁移财务云系统里没有适用的单据来处理账套拆分和迁入的业务，只能在原账套手工制证将明细科目金额的转出，对应科目借方余额在其他应收款-代垫款-其他科目，贷方则在其他应付款-代垫款-其他核算，与迁入账套挂往来。在财务云行政组织及项目映射变更为迁入的账套后，再手工生成凭证做明细科目金额转入。1财务云映射在原账套数据迁出，且保证数据无误后，由系统管理员对行政组织及项目映射账套做变更，一经变更为迁入账套后，原账套内项目（行政组织）停用，不可选择，无法再做凭证生成、修改操作。该映射变更后，应收、应付会根据原行政组织相应迁入对应新账套，无需做处理。其他系统变更项目合同推送需在各单位的工单平台（比如三航局是“云上三航”）提工单变更实际“履约主体”（核算组织），在工单中需详细注明原行政组织名称及编码，变更前账套名称及编码，变更后账套名称及编码。工单提交至各单位业务信息化组处理。为了规范和标准化管理，财务云组在上线后也大力推进了账套拆分工作，推动了所有在建的大型项目重新单独建账，但是完工百分比较高的项目以及收尾账套仍然是保留了“大账套”模式。项管系统的原则要求以项目为独立核算组织，所以在上线项管系统之际，一定要密切关注这个问题，分类施策，要注意核算组织、行政组织、部门等设置关系。避免后续产生业财融合深度不足的问题。在此我们也建议各单位还是能拆尽拆，前期经过多个项目的拆分工作，我们也梳理了一套流程，可提供专业指导和服务。账套拆分主要方法和流程是：23联系人：三航南京分公司：王彦三航江苏分公司：李利

02PARTTWO合同合规风险管控方面

财务共享中心主要职能之一是合同合规性审核和合同履约审核。二、合同合规风险管控方面各单位还有很多合同基本要素存在问题的情况，比如合同文本不规范、合同数据不准确（大小写金额不一致）、关键条款不合规等等。项管系统上线初始阶段，各类合同在导入系统的过程中，最好设置一个合同基本要素的检查和审核节点，以减少在系统中的合同基本信息的出错率，如合同主体与印章不符、签订日期缺失、印章或签字缺失、大小金额不付等等。财务共享中心目前是外置了自行研发小程序进行合同合规审核，目前是梳理了24项规则，基本实现自动化比对并出具报告。各家如有需要，财务共享中心可以提供专项培训服务，提高合同基本要素的准确性，在业务前端实现合同基本要素自动化的审核。联系人：华东财务共享中心张丹丹合同合规审核方面

每月的审核中超额计量、超比例付款、超合同结算等现象时有发生，财务共享中心将发现的典型问题收集到了典型案例库，并做专题宣贯和通报。在合同履约审核方面：二、合同合规风险管控方面项管系统上线后，业财系统的关联性也将得到提升，问题合同的整改闭环问题也将得到改善。项目合同将与业务强关联，对业务端的要求大幅提高，业务端工作务必认真细致，确保基础数据及时准确，可谓