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深圳市中合银融资担保有限公司

保函类业务尽职调查指引

为了使各级尽职调查人员尽可能快捷、完整地获得目标企业和项目的信息，

为反担保方案的设定提供充分依据，加快出函效率，特制定本指引。

一、对申请人的调查：

（一）、基于资料清单的基本情况调查：

1、营业执照调查点包括：成立时间（行业经验）、注册资本（规模）、

法定代表人（是否股东）、公司类型、上一年度是否年检（每年年检日期大

概为3至6月）；

2、组织机构代码证：可通过全国组织机构代码管理中心官方网站

查询真伪；年检记录是否符合要求（部分标明每年年检日

期；未标明的，每年年检日期大概为3至6月）；

3、工商查询单：主要信息包括企业类型、实收资本、年检记录、股东

构成等，是否与营业执照、公司章程、验资报告内容一致；

4、资质证书复印件：主项资质、最高资质、申请担保项目对应的资质

（建议与原件核对是否一致；或者通过当地建设局网站等查询实际资质）；

5、公司章程：是否复印齐全、股东结构是否与工商信息查询及验资报

告一致、章程中对股东会及董事会权限设定、是否有关于贷款申请及提供担

保的权限描述（须半数或三分之二董事会成员通过）、章程中股东签章是否

清晰；

6、法人代表授权委托书：是否经法定代表人签字授权、授权事项是否

明确、授权期限是否合理；

7、法定代表人、授权人及反担保个人的身份证：核对人、证是否一致；

原件可参照公司《面签制度》中相关甄别真伪，复印件要求清晰；

8、董事会/股东会决议：是否符合公司章程的规定，包括股东或董事身

份、董事会或股东会权限、合法生效的与会签字人数、内容是否符合银行及

我司标准格式，是否可以判断签字有效或创造条件面签；

9、近期财务报表、近两至三年审计报告：是否复印齐全（资产负债表、

损益表、现金流量表及报表附注和审计事项说明等）、数据是否清晰连续。

10、税务登记证、完税证明：是否清晰，完税证明是否全年提交完整（建

筑业营业税税率为3%城建税为营业税的7%）；

11、在建或过往工程业绩清单：在建项目情况、是否有与申请担保项目

同量同类的已完工项目；大金额担保项目，可要求客户提交同类同量工程的

完工证明或施工合同复印件，以供参考；

12、公司简介：了解企业发展历程、人力及设备规模及其经营理念；可

通过与企业员工交谈或网络查询是否一致；

13、主要银行结算清单：账号及各月流水是否清晰、每月收入项统计与

报表对比、日均存款余额与申请担保的保函金额对比；

14、验资报告：内容是否与公司章程、工商信息查询结果一致；

15、中标通知书、招标文件、施工合同：是否复印清晰连续、工程名称

及主要工程信息是否一致；需关注施工合同是否当地通用格式，有无补充协

议或特殊条款，通过开、完工日期与工程实际进度是否一致，判断申请担保

的保函是否属于续保或者需甲方配合开具《同意合同延期声明》；

16、贷款卡复印件：贷款卡号码是否清晰，询问客户是否已重设密码；

17、《同意合同延期证明》、放弃保函项下权益的《声明》、《公章确认证

明》、《委托担保协议》、个人及单位《反担保函》等法律资料，主要是把握

其签字、盖章的真实性及其内容是否符合银行及我司要求；按照公司面签制

度需面签的，应严格执行权限内的双人面签；

18、支付保函需国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划

许可证齐全有效。

（二）、申请人或实际操作人行业经验调查：通过企业成立日期、主要资质

等级取得时间、最近三年业绩（主营业务收入）、运作同类同量工程情况（完工

证明或施工合同复印件），及目前的资产积累状况，判断其行业经验。

（三）、财务状况调查：通过主要财务指标（偿债能力指标：资产负债率、

流动比率、速动比率；盈利能力指标：销售毛利率、销售利润率、净资产收益率

等；营运能力指标及发展能力指标等）分析、现金流分析（经营活动、投资活动