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金圆股份2021年信贷审批财务分析报告

一、综述

1、客户概况

客户概况

行业归属企业规模行业内排名

生态保护和环境治理业大型96/152

2、行业分析

生态保护和环境治理业2022年一季度盈利总额261,220.32万元，较去年同期减少

21.34%，处于历史较低水平。

3、财务风险信息

中度粉饰，报表存在一定水分。

报表粉饰度

风险类别项目提示分数

营业利润率下降过快。企

可疑中风险利润质量业经营业务亏损，通过营6

业外收入扭亏为盈。

存货占收入的比例提高

可疑中风险存货4

1.26个百分点。存货占比

内部资料，妥善保管第1页共12页

超过行业均值的2倍。

营业成本增长，毛利下降

可疑中风险营业成本4

5%以上。

不能直接使用的资产占

可疑中风险资产质量资产总额的比例超过4

20%。

营运资本不足，不足行业

平均值的1/4。营运资本占

可疑中风险营运资本资产总额比例为3.59%，4

比行业值低21.03个百分

点。

应付票据出现较大幅度

可疑低风险应付票据2

上升。

4、风险提示

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短

期暴露的资金缺口为156,917.16万元。不过，该资金缺口在企业持续经营7.93个分析

期之后可被盈利填补。该企业经营活动和投资活动均存在资金缺口，总资金缺口在缩小。

资金链断裂风险等级为6级。

行业盈利水平处于历史较低水平，需关注行业运行情况。

二、财务分析

1、基本情况分析

综合考虑盈利、偿债、经营、发展方面，财务评分卡得分为55，行业内排名为96/152。

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