财务规章制度范本(真题8篇) .pdfVIP

财务规章制度免费范本（通用8篇）

财务规章制度免费范本篇1

一、业务发生时，必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》，

并收取50%定金(固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点

签单协议》)，特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。定

金和业务流程单及时交给财务部。

二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部负

责人和制作部责任人的业绩查询。

三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐，支票类必须在规

定时限内及时入账。

四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单;

五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务明

细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有其它

业务往来账目需要抵扣，收回对方的业务单据。不付现款的由财务部门

出具欠条，加盖公司公章;

六、副总经理督促财务部每月月底(与客户有特殊约定的除外)整理

好签单客户的业务对账单，分别提请各部门经理、副总经理和总经理审

核并签字后再发给客户方相关负责人，并整理好其大它相关的结算资料

后及时催收欠款;

六、每月22日前由执行部做好上月工资表，副总审核后上报总经

理签字确认后28日发放。

七、对报销原始凭证的规定及审核：对原始凭证的技术性要求：报

销凭证必须填写金额大写，大写与小写必须相符。购买实物的原始凭证，

除经办人在凭证上签字外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收

并在凭证上签字。报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。

八、财务部每月18日前整理好详细准确的财务报表提请所有股东

审核签字存档。

九、年终扎账时，财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报表

提请股东会审核签字;

十、当月无违反以上规定者奖b分20分，违规者每次扣b分20分。

财务规章制度免费范本篇2

一主管会计账务处理、报表制度

1、严格按饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、

明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。

2、会计记帐程序：

A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。

B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。

C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。

D、根据科目汇总表登记总分类帐。

E、月末要核对总帐与明细帐。

3、会计报表：

A、对外报表有：资产负债表、损益表、现金流量表。对内报表有：

资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、

费用明细表。

B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报

表的数字之间要衔接一致。

C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月10日前报出，

要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。

二现金、支票借用制度

1、支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外

出办事时借用。

2、借用人员使用现金限于500元以内，支票限于500元以上。借

用时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款

金额、借款日期等。

3、经手人签字后，需本部门负责人签署意见。

4、请总经理核准后，交于财务部。

5、主管会计审核后，指示出纳支付现金或开出转帐支票，不得将

加盖好印章的空白支票借给出差人携带使用。

6、借用人办事结束后，持发票及原始单据按正规手续报帐，清算

结束后，抽取借支单。

三费用支出报销制度

1、酒店费用支出实行总经理“一支笔”审批制度。

2、强对费用的管理的控制，酒店各部门应在每一经营期间开始之

前，先做出预算，报总经理审批。

3、各部门费用发生时，先由经手人填写经费报销单，并将原始单

据及费用明细单粘贴于后面。报销单内容要填写完整、准确、大小写金

额必须一致，不得涂改。

4、对预算内的费用开支，经手人填单后，经部门主管(主管经理)

签批，由财务审核、总经理签字后方可开支报帐，对预算处的费用开支，

经主管经理签批后，由财务部审核提出意见，报总经理批准。

5、对于需要预付的款项，由签订有关合同，协议的部门或经手人

填写付款单：对涉及其它业务部门的费用帐单，应交有关部门审验查认：

对预付款项，会计人员应与合同认真核对后，报总经理批准签字。