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财务报销制度及报销流程认真版

1.引言

本规章制度旨在规范和管理企业内部财务报销流程，确保报销行为的公正、合

规和透亮。全部员工在进行财务报销时，都必需遵守本规章制度的相关规定。

2.管理标准

2.1报销范围

公司财务报销范围包含但不限于以下内容：

•差旅费：包含交通费、留宿费、餐费等；

•交通费：包含车辆使用费、油费、过路费等；

•餐费和接待费：包含与客户、供应商或业务合作伙伴的商务餐费和接

待费；

•通讯费：包含电话费、上网费等；

•办公费：包含办公用品、打印费、复印费等。

2.2报销标准

公司财务报销标准依据不同的报销项目而定，详见以下规定：

•差旅费：员工出差时，依照公司规定的规模和等级进行报销。实在报

销标准请参考公司差旅报销标准表。

•交通费：员工因公务需要使用公司车辆或乘坐公共交通工具时，依照

公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司交通费报销标准表。

•餐费和接待费：员工因公务需要与客户、供应商或业务合作伙伴进行

商务餐宴时，依照公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司餐费和

接待费报销标准表。

•通讯费：员工因公务需要支出的通讯费用，依照公司规定的标准进行

报销。实在报销标准请参考公司通讯费报销标准表。

•办公费：员工因公司业务需要购置办公用品或支出办公费用时，依照

公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司办公费报销标准表。

2.3报销要求

•报销申请：员工在报销前，必需填写《财务报销申请表》，并准确清

楚地填写相关信息，包含报销事由、金额、日期等。

•报销凭证：员工在报销时，必需供应有效的报销凭证，包含发票、收

据等。凭证必需为原件，电子版或复印件均不受理。

•报销审批：员工必需将填写完整的《财务报销申请表》和相关凭证提

交给所在部门的主管，主管将对报销申请进行初步审核并签批。若报销金额超

出规定范围，则还需经过财务部门的复核和审批。

•报销审批流程：报销审批流程包含部门主管审批、财务部门审批等，

实在流程在公司内部报销流程图中认真标注。

3.考核标准

公司将对财务报销流程进行定期考核，以确保报销行为的合规性和准确性。考

核标准分为以下几个方面：

3.1报销料子的准备和清楚度

•报销申请表的填写是否准确、规范；

•报销凭证的原件是否完整；

•报销凭证是否清楚、易于辨识。

3.2报销金额的合理性

•报销金额是否符合相关标准；

•报销金额是否与实际发生的费用相匹配。

3.3报销流程的合规性

•是否依照公司规定的报销流程进行报销；

•报销流程是否经过相应的审批和授权。

3.4报销记录的及时性和准确性

•报销记录是否及时、准确地输入到财务系统中；

•报销记录与相关凭证是否全都。

3.5报销行为的诚信和廉洁性

•报销行为是否诚实、透亮；

•报销行为是否符合企业的廉洁纪律。

4.报销流程示意图

以下为报销流程的示意图：

起草报销申请—主管审批—提交财务部门审批—财务部门初审—负责人复

核—财务部门终审—报销金额核算—付款

5.结论

本制度的订立旨在规范和管理企业财务报销流程，确保报销行为的公正、合规

和透亮。全部员工必需依照制度规定的流程和标准进行财务报销，任何违反规定的

行为都将受到相应的惩罚和纪律管束。

企业将定期对财务报销流程进行考核，以进一步提升报销工作的效率和准确性。

同时，企业也将加强财务报销制度的培训和宣传，确保员工对规章制度的理解和遵

守。

本制度将依据实际情况进行调整和修改，以适应企业发展和法律法规的