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工程项目部财务日常工作流程及制度

第一章总则

为加强工程项目部的财务管理，规范日常财务流程，保障资金使用的安全和有效，根据国家相关法规、行业标准及公司内部规定，特制定本制度。该制度旨在明确财务工作责任，优化财务操作流程，提高资金使用效率，确保财务信息的准确性和及时性。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有工程项目部的财务管理工作，包括但不限于预算编制、资金申请、财务报销、成本核算、财务审计及相关财务活动。

第三章制度依据

本制度依据以下法规及规定制定：

1.《中华人民共和国会计法》

2.《企业财务通则》

3.《工程造价管理办法》

4.《公司财务管理制度》

5.相关行业标准及公司内部规章制度

第四章财务管理职责

1.财务部职责

-负责工程项目的财务预算编制与执行。

-监督项目资金的使用情况，确保资金安全。

-负责项目财务报表的编制及分析，提供决策支持。

2.项目经理职责

-负责项目财务预算的执行，确保项目资金按计划使用。

-及时向财务部提交财务报销申请及相关证明材料。

-协调与财务部的工作，确保财务信息的准确传递。

3.项目财务人员职责

-负责日常财务数据的录入、整理及分析。

-协助项目经理进行财务报销及预算执行情况的跟踪。

-负责财务档案的整理与保管，确保数据的安全性。

第五章日常财务工作流程

5.1预算编制

1.预算编制要求

-各项目部需根据项目特点及实际需求，编制年度财务预算。

-预算内容包括：收入预测、成本支出、资金使用计划等。

2.预算审核流程

-项目经理将编制完成的预算提交财务部审核。

-经财务部审核通过的预算须报公司高层审批。

5.2资金申请

1.资金申请流程

-项目部需在资金使用前提交资金申请表，详细说明资金用途及金额。

-资金申请表须由项目经理签字确认，并附上相关证明材料。

-财务部收到申请后，应在3个工作日内审核并反馈。

2.资金拨付

-经审核通过的资金申请，财务部应及时拨付资金。

-资金使用后，项目部需在5个工作日内提交资金使用报告。

5.3财务报销

1.报销申请要求

-项目部需在每月结束后，对本月发生的费用进行汇总，填写报销申请表。

-报销申请须附上相关票据和说明，确保资料的完整性。

2.报销审核流程

-财务人员对报销申请进行审核，核对票据及支出是否符合预算。

-通过审核的报销申请，需由项目经理签字确认，财务部在3个工作日内处理。

5.4成本核算

1.成本核算要求

-项目部需对每项工程进行成本核算，确保成本控制在预算范围内。

-每月需对工程成本进行汇总，并提交至财务部。

2.成本审核流程

-财务部对项目部提交的成本核算数据进行审核，确保数据的准确性。

-任何超出预算的支出应有详细的说明和审批流程。

5.5财务审计

1.审计安排

-每年定期对项目部的财务活动进行内部审计，确保资金使用的合规性。

-财务部应独立出具审计报告，提出改进建议。

2.审计反馈

-审计结果应及时反馈至项目部，必要时召开反馈会议，讨论改进措施。

-项目部需在规定时间内整改审计中发现的问题，并反馈整改结果。

第六章监督机制

1.监督责任

-财务部应定期对项目的财务活动进行监督，确保预算执行情况符合预期。

-项目经理需对财务数据的真实性和合规性负责。

2.信息反馈

-各部门应定期向财务部反馈财务执行情况，配合财务监督工作。

-财务部应向公司领导定期报告项目财务情况及预算执行进度。

第七章附则

1.解释权

-本制度的解释权归财务部所有，若有未尽事宜，可另行制定补充规定。

2.实施日期

-本制度自发布之日起实施，并由财务部负责监督执行。

3.修订流程

-本制度如需修订，应由财务部提出修订建议，经过公司管理层审批后方可实施。

通过上述制度的实施，旨在提升工程项目部的财务管理水平，确保资金的合理使用和财务信息的透明度，为公司的整体运营提供支持和保障。