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五邑大学本科教学
《税务实训》课程教学大纲
一、课程基本信息
税务实训
课程名称
TaxTraining
课程代码0119024课程性质必修
开课院部经济管理学院课程负责人曾健南
课程团队曾健南、祝兰芳、容少华
授课学期6学分/学时1/16
理论实验实训
0016
学时学时（含上机）
课内学时16
实习0其他0
适用专业会计学（适用于2020级）
授课语言中文
要求熟悉税收法律制度的要求，会计核算的流程，理解会计报表各数据
对先修的的含义，掌握各税种税额的计算，税收优惠政策以及特殊事项的处理方法等，
要求具备各税种的计算分析能力。
先修课程：税法、中级财务会计
对后续的
无后续课程。
支撑
宣扬依法纳税观念，要求学生遵守国家税收法律法规，遵章守纪，依法
纳税，强调偷税漏税对国家、单位和个人的不良影响，号召大家抵制各种税
课程思政收不良行为。
设计在教学设计上，主要包括两个大的方面，一是理解税收申报制度防止偷
税漏税的制度设计，二是提高学生的思想道德水平，形成正确的税收法治观
念。
通过本课程的学习，熟悉企业税务申报工作，为创新创业企业的税收申
创新创业
报工作服务。课程培养的税务处理能力，将专业教育与创新创业教育有机融
教育设计
合在一起。
1
课程定位：本课程是为会计学专业本科生开设的一门专业实践课，选修课。
课程主要内容包括发票开具、发票认证、国税网上申报、地税网上申报、企
业所得税网上申报。通过本课程的实训，让学生直观的认识企业办税业务工
作。课程立足于企业涉税业务的办理，为学生提供全仿真的企业办税实务操
作环境、办税业务流程，涉税业务数据，让学生通过任务驱动、角色扮演等
方式的演练，理解企业生产经营活动与涉税业务、涉税业务与税务处理之间
课程简介
的逻辑关系。
核心学习结果：具备税务登记、报税盘发行、发票领用、防伪税控开票系统、
进项认证、各税种纳税申报的操作等企业税务工作技能。
主要教学方法：本课程主要采用上机的形式，让学生体验到真实的企业办税
业务工作，熟悉企业办税员与企业内外部之间的协同关系，同时采用小组讨
论、引导自主学习等方式，注重税务实践能力的培养。
二、课程目标及对毕业要求指标点的支撑
序号课程目标支撑毕业要求指标点毕业要求
2.2能理解客观公正、2具有人文社会科学素养、社
目标1：熟悉企业办税业务
诚实守信的会计职业会责任感，能够在会计实践中
1相关岗位的日常工作内容
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