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年度经营预算编制流程的制度说明

1目的

为确定集团公司全年度生产经营战略目标，明确各事业部全年度销售计划和

目标，明确产品市场的营销方案和计划，特制定本程序。

2流程的职能机构

资产管理部负责组织集团公司年度经营预算的编制工作。

3权利与责任

3.1.销售代表

各地各产品销售代表根据本年度前三个季度销售量，参考前几个年度的销

售量，以及对未来销售量的预测，负责于是10月10日前制定出子区域

下年度销售计划，并提交区域销售经理。

3.2.市场代表

各市场代表根据本年度前三个季度、前几个年度营销策略的效果和各大区

域市场实际情况和需求，结合前阶段的销售量以及对未来市场的预算，负

责于10月10日前作出各大区域下年度市场预测、营销计划，并提交产

品经理。

3.3.区域销售经理

负责于10月20日前汇总，制定区域年度销售计划，并提交事业部销售

处经理。

3.4.营销中心产品经理

负责对市场代表的报告进行汇总、分析，于10月20日前制定分产品的

年度营销计划，并提交营销中心副总裁处。

3.5.事业部销售处经理

负责分析和整合各区域年度销售计划，于11月1日制定事业部年度销售

计划，并提交事业部总经理。

3.6.车间负责人

负责于10月20日前向分厂厂长提交车间下年度生产及成本费用计划。

3.7.分厂厂长

负责分析和整合各车间年度生产及成本费用计划，于11月1日制定分厂

的年度生产及成本费用计划，并提交事业部总经理。

3.8.事业部总经理

负责召集事业部主要领导召开年度预算计划讨论会，并对讨论会所得的事

业部经营预算计划草案签字；

负责在讨论会后三天内向资产管理部提出事业部年度经营预算计划草案。

3.9.营销中心副总裁

负责召集营销中心主要领导召开年度预算编制讨论会，并对营销中心年度

计划草案签字；

负责在讨论会后三天内向资产管理部送交营销中心年度预算计划草案。

3．10。人力行政副总裁

负责于11月10日前向资产管理部提交各部门的下年度工作计划及预算。

3．11。技术中心副总裁

负责于11月10日前向资产管理部提交各部门的下年度工作计划及预算。

3．12。财务管理部

负责于11月10日前向资产管理部提交各部门的下年度的财务工作计划

及预算。

3．13。资产管理部

负责组织和通知各部门召开集团层的预算讨论会，整合分析各方的年度预

算计划草案和与会意见，整理出年度预算计划书草案。

3．14。总裁

负责主持预算委员会终审讨论会，并签署年度预算计划书。

4.信息流及相关子流程说明

4．1信息流流程说明

1)资产管理部在每年10月上旬前，由其向各方（包括事业部、营销中心

等）发出年度预算编制的通知单、说明提交计划草案和进行讨论的时间；

2)各方（包括事业部、营销中心、技术中心、人力行政中心以及财务中心

财务管理部）在收到通知单后，由其向本部各部门发出本事业部年度预

算编制的安排通知，按时完成计划草案；

3)最终年度预算计划书由总裁签署意见，确定执行；

4)总裁确定的年度预算计划书将进入年度经营分解计划编制流程

（WF-002）。

5.补充说明

本流程由资产管理部起草并负责解释；

本流程于1999年月12月31日发布；

本流程于2000年1月1日实施；

原相关规定自本流程实施日起废止。