中学现金管理制度(5篇) .pdfVIP

中学现金管理制度

一、严格执行上级有关部门的现金管理制度和有关规定。

二、按规定标准使用现金，____元以上原则上实行转账、电汇。

三、收取现金必须出具财政统一监制的票据，不得使用白条收取

现金。

四、学校收取现金由总务处统一管理，其他处室不得收取现金，

以杜绝小金库的产生。违者按上级有关文件精神处理，直至追究法律

责任。

五、现金储存不得超过银行核定限额，不得座支，收入及时入

账，严禁形成帐外公款。

六、借支公款，必须填写学校规定的票据，公款不得借给私人，

不得____公款或白条抵库。

七、业务人员办理现金支付业务时，认真审核原始凭证，原始凭

证必须具备日期、品名、数量、金额、单位等五要素，以及经手、验

收手续是否符合财务制度，审批人签名慎防涂改、伪冒，若有不符，

财务人员应当拒绝支付。

中学现金管理制度（2）

是指中学在日常收支活动中对现金的管理和使用的规定和程序。

其目的是确保校内现金的安全和合理使用，规范学校财务管理，并提

高财务透明度。

中学现金管理制度一般包括以下内容：

1.学校现金基金的保管：规定学校现金基金应由专人负责保管，

确保安全，并明确保管人的权责和责任。

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2.收款管理：规定学校收取学费、杂费等款项的具体程序和注意

事项，包括收款人员的身份审查、收据的开具和保存等。

3.支出管理：规定学校的各项支出需要经过审批程序，并明确各

级权限和审批程序。

4.报账与报销：规定学校支出的报账和报销程序，包括填制相关

表格、凭证的齐全性要求等。

5.系统记录与账目核对：规定学校应建立财务系统记录学校的收

支情况，确保账目数据准确性，并规定定期进行账目核对。

6.财务报告及公示：规定学校应定期发布财务报告，并在合适的

渠道对外公示，保证学校财务的透明度。

7.风险及违规处理：规定学校现金管理中可能出现的风险情况，

并明确违规行为的处理措施。

8.审计和监督：规定学校应定期进行内部审计，并接受上级教育

管理部门的监督。

中学现金管理制度的实施需要学校领导的高度重视和推动，同时

需要配备专业人员负责具体的财务管理工作，以确保各项制度能够有

效执行和落实。同时，学校也应加强对学生的财务教育，提高学生的

理财能力，增强他们的财务意识。

中学现金管理制度（3）

1.概述

现金是学校资产的重要组成部分，为了保障学校财务安全、规范

学校资金流动，制定中学现金管理制度是必不可少的。本制度旨在规

范中学现金的收支管理，保障现金的使用合理、安全、透明。同时，

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通过建立健全的中学现金管理制度，培养学生合理理财的意识，提高

学生财务管理能力。

2.收款管理

（1）学校财务处设置财务窗口，负责收取学生的各类费用。收款

窗口每日营业时间为上午8:00-12:00，下午14:00-17:00，具体时间

可以根据实际情况做适当调整。

（2）学生缴费可以通过现金、银行卡等方式进行，收款窗口应提

供相应的支付设施。同时，学生可以选择在线支付的方式进行缴费，

系统将自动生成缴费凭证。

（3）缴费收据为必须提供的凭证，学校财务处负责开具。学生缴

费后，收款员应及时开具缴费收据，并加盖学校公章后交给缴费人

员。

（4）为了确保资金流向的透明和安全，学校财务处应定期对收款

账户进行对账，核对预期收入与实际收入是否相符，并及时处理异常

情况。

3.现金报销管理

（1）学校设立报销专用账户，所有报销经费均从该账户中支付。

报销人员在办理报销时，需要填写报销申请表，并附上相应的原始发

票、收据等凭证。

（2）财务处将在收到报销申请后，对申请材料进行审核，确保材

料的真实性和合规性。审核通过后，财务处将及时办理报销手续，将

款项转入报销人员指定的账户。

（3）报销后，财务处应及时做好账务处理和相关记录，确保报销

流程的完整性和可追溯性。