公司流程审批设计方案.pptx

公司流程审批规则设计部门：数据工程室时间：2024.7

审批流设计的目标和原则明确公司所有审批流程的审批权限，实现权责匹配，平衡经营风险和业务运作效率，提升流程审批效率，促进经营管理目标的达成。目标原则权责对等1权利的授予与责任的承担相匹配，审批流的同时也是责任授予的过程，被授予相应审批权限的同时，承担行使该项权利所带来的一切后果。充分授权2确保业务风险和能力允许的前提下能放尽放，加大授权力度，同时简化业务决策程序，减少不必要的审批环节，提升业务运作效率。风险控制3流程审批应依据公司规章制度、流程及职责等所授予的权限，扩大审批权限范围与加强监督控制相匹配，对于重大风险源应加强控制。用户视角4流程审批设计应以用户为中心，从用户视角出发，充分考虑流程服务的用户，聚焦于客户价值实现，满足用户需求。

审批事项的判定条件审批事项的判定条件业务流程中有关键输出，且对业务结果产生重要影响或存在重大风险的事项。涉及费用支出、成本控制的事项。公司章程、制度、规范、决议等公司发文对权限有明确规定的其他事项。注：满足上述任一条件的事项才能列为审批事项。

审批事项分级与审批层级设置根据审批事项的影响范围和程度划分为A类、B类、C类、D类、E类五个等级，分别对应不同的审批层级。审批事项审批层级董事会/党委会/办公会A类事项：涉及企业全局性战略、重大投资、重大项目和影响企业发展的决策事项。总经理B类事项：需要高层领导决策的重大事项，但影响范围相对A类事项较小。分管领导C类事项：需跨一级部门协调且具有较高复杂度和重要性的事项。一级部门领导D类事项：需跨二级部门协调，且对部门整体运营有较大影响的事项。二级部门领导E类事项：涉及二级部门内部运营和管理的日常事项。

A类事项A类事项：涉及企业全局性战略、重大投资、重大项目和影响企业发展的决策事项。具体审批事项：重大战略规划类：企业发展战略、中长期发展规划和生产经营方针；企业主营业务、产业发展规划和产业结构调整方案。年度经营计划和投融资计划，企业年度财务预算方案、决算方案及预算调整方案，年度预算内大额资金与超预算的资金调动使用事项。企业重大项目的设立和安排（预算内涉及金额100万元以上），企业投资方案和固定资产投资计划。重大改革类：企业破产、改制、上市、兼并重组等重要改革事项，合并、分立、解散、清算和变更公司形式等重大事项。企业劳动、人事、分配“三项制度”改革方案的制度和修改。企业组织架构设置和调整，分支机构的设立、变更与撤销。企业员工招聘计划、方案；干部（含备案制）的任免。企业工资总额管理，内部业绩考核，负责人薪酬管理、履职待遇及业务支出等重大事项。职工集体合同、职工收入分配方案及改革改制中职工安置涉及职工权益的重大问题。企业财务、运管、法律等重大风险管理方案。董事会、党委、办公会授权决策的其他事项。

B类事项B类事项：需要高层领导决策的重大事项，但影响范围相对A类事项较小。具体审批事项：各部门年度经营计划和目标签批。公司年度经营计划和目标设定。20万-100万元的费用申请事项公司级新项目的决策和投入。新产品或新业务线的开发和推出重要客户和供应商的合同签署。重要市场营销和推广活动。重要的人力资源政策和重大人事调动。公司运营风险和危机管理决策。公司内部制度的签发。

C类事项C类事项：需跨部门协调且具有较高复杂度和重要性的事项。具体审批事项：部门级年度经营计划、预算和绩效目标的审核。5000-20万元的费用申请事项。部门级内部项目审批（如部门内部的新项目、技术研发和创新项目、营销和推广活动等）。部门级签订的合同和协议的审批。高级经理及以下级别人员的聘用和调动。部门级培训计划和员工发展方案。部门级工作管理流程、办法、细则的制定、修订和废止。跨部门间协作的项目或事项审批。部门运营管理事项审批（如部门月度工作计划与总结、部门绩效考核与奖惩等）。

D类事项D类事项：需跨二级部门协调，且对部门整体运营有较大影响的事项。具体审批事项：科室级部门经营计划、预算和绩效目标的审核。低于5000元的费用申请事项。部门级内部项目审核（如部门内部的新项目、技术研发和创新项目、营销和推广活动等）。部门级签订的合同和协议的审核。部门内人员的岗位及分工调整。部门的工作计划和任务分配。高级经理及以下级别人员的聘用和调动。部门内部的培训和团队建设活动。部门内的绩效考核和奖励方案审核。内部日常工作流程的制定和优化。跨二级部门间协作的项目或事项审批。部门日常行政管理事项审批（如费用报销、考勤等）。

E类事项E类事项：涉及二级部门内部运营和管理的日常事项。具体审批事项：部门内部项目审核（如部门内部的新项目、技术研发和创新项目、营销和推广活动等）。部门级签订的合同和协议的审核。部门内的费用报销和支出审核。部门的工作计划和任务分配。部门员工的日常考勤和绩效管理