2024证券从业资格证 法律法规 证券公司反洗钱和反恐怖融资工作.pdfVIP

第第四四节节证证券券公公司司反反洗洗钱钱和和反反恐恐怖怖融融资资工工作作

•本节考点分布

考点内容考察要求

1反洗钱的定义及本要求掌握

2反洗钱的内部控制和风险管理熟悉

3客户身份识别和客户身份资料与交易记录保存的本要求掌握

4洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理要求掌握

5可疑交易报告要求及可疑交易报告后续控制措施掌握

6涉及恐怖活动资产冻结的流程及要求熟悉

考考点点4-1反洗钱的定义及本要求【掌握】

反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、

破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》等法律法规采取相关

措施的行为。

证券公司应当按照规定建立健全反洗钱内部控制制度，评估洗钱和恐怖融资风险，建立与风险状况和经营规模相适应的风险管

理机制，搭建反洗钱信息系统，设立或者指定部门并配备相应人员。

考考点点4-2反洗钱的内部控制和风险管理【熟悉】

•内部控制

证券公司应当明确董事会、监事会、高级管理层和相关部门的反洗钱职责，任命或者授权一名高级管理人员牵头负责反洗钱工

作，设立反洗钱专门部门或指定内设部门牵头开展反洗钱和反恐怖融资管理工作，并配备充足的反洗钱岗位人员，采取适当措

施确保反洗钱岗位人员的资质、经验、专业素质及职业道德符合要求，制定持续的反洗钱培训计划并开展反洗钱培训。

证券公司及其分支机构负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责，总部应当对分支机构执行反洗钱内部控制制度进行

监督管理。

证券公司应当根据反洗钱工作需要，建立和完善相关信息系统，并根据风险状况、反洗钱和反恐怖融资工作需求变化及时优化

升级。

证券公司应当建立反洗钱和反恐怖融资审计机制，审查反洗钱和反恐怖融资内部控制制度制定和执行情况。

•风险管理

证券公司应当将洗钱风险管理纳入本机构全面风险管理体系，覆盖各项业务活动和管理流程。

针对自评估发现的高风险或较高风险情形，或原有控制措施有效性存在不足时，应当采取强化风险管理措施；对于评估发现的

低风险情形，可以采取适当的简化措施。

但发现涉嫌洗钱和恐怖融资活动时，证券公司不得采取简化措施。

超出证券公司风险控制能力的，不得与客户建立业务关系或者进行交易，已经建立业务关系的，应当中止交易并考虑提交可疑

交易报告，必要时终止业务关系。

考考点点4-3客户身份识别和客户身份资料与交易记录保存的本要求【掌握】

•客户身份识别

根据了解你的客户的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，证券公司应采取相应的措

施，了解客户及其交易目的和交易性质。

证券公司不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。

客户由他人代理办理业务的，证券公司应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。

•重新识别

证券公司应当在出现以下情况时重新识别客户：

（1）客户要求变更姓名或者名称、身份证件或者身份证明文件种类、身份证件号码、注册资本、经营范围、法定代表人或者

负责人的；

（2）客户行为或者交易情况出现异常的；

（3）客户姓名或者名称与国务院有关部门、机构和司法机关依法要求金融机构协查或者关注的犯罪嫌疑人、洗钱和恐怖融资

分子的姓名或者名称相同的；

（4）客户有洗钱、恐怖融资活动嫌疑的；

（5）证券公司获得的客户信息与先前已经掌握的相关信息存在不一致或者相互矛盾的；

（6）先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点的；

（7）证券公司认为应重新识别客户身份的其他情形。

•客户身份资料与交易记录的保存

证券公司应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映证券公司开展客户身份识别工作情况的各种记录和资

料。

证券公司应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、

业务凭证、单据、业务函件和其他资料。

证券公司应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：

（1）客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年；

（2）交易记录，自交易记账当年计起至少保存5年。

考考点点4-4洗钱和恐