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企业财务管理规章制度(通用7篇)

企业财务管理规章制度1

第一章总则

第一条为了适应市场经济体制客观要求，建立新型公司财务制

度，更好地贯彻《公司财务通则》、《公司会计准则》和《工业公司

会计制度》，以确保国家财经法规的有效实施，结合本公司实际情况，

特制定本公司

财务管理制度。

第二条认真建立健全公司内部财务管理办法的结构体系，财务部

门负责财务预算的编制、执行、检查、分析，具体制定公司内部财务

管理办法，组织实施公司的财务管理和经济核算，如实反映本单位经

济状况和经营成果，监督财务收支，依法计算缴纳税收，参与公司经

营管理及决策，统筹并处理财务工作中出现的问题，确保公司财务活

动有序进行。

第三条认真贯彻执行国家各项财经政策和会计制度，执行新的公

司会计准则，规范公司成本管理，强化公司财务制度和经济核算，降

低消耗，提高效益，为公司更好地发展，奠定坚实的管理基础。

第二章财务管理的职能、任务

第四条财务管理的职能

财务管理的职能概括起来讲是指资金的筹集、运用和分配三个方

面。具体细分为：

1、资产及负债管理：资产负债管理是财务管理的核心问题，具

体包括固定资产、流动资产、无形资产、递延资产、其他资产、长期

投资的管理以及负债的计价、负债的比例和负债的形式管理。

2、收入费用管理：包括收入的确定、核算的方法以及直接、间

接、期间费用的核算和管理。

3、利润的管理：包括利润核算和分配等方面内容。

4、维护所有者权益：就是对公司的资本金、公积金和未分配利

润加强管理，做好公司的资本运营，使公司的资产不断增值，经济效

益显着提高。

第五条财务管理的任务：

1、选择筹资渠道，降低资金成本

正确、及时地筹集资金，保证公司经营活动持续发展，提高资金

利用率，建立科学合理的资金结构。

2、用好各项资产，提高资产的利用效果。

从不断提高公司的经济效益入手，正确地选择公司经营策略和资

产投向，使各项资产得以科学运行。

3、降低成本费用，增加公司盈利

根据公司的任务、消耗定额和其他条件，合理控制各种经营耗费，

分析研究经营耗费水平和公司盈利水平，及时揭示经营中存在的问

题，提出改进措施，促进公司改善经营管理。

4、认真贯彻执行国家有关财务制度，不断完善及健全本公司财

务制度，检查监督财务纪律。

企业财务管理规章制度7

一、总则

为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司

的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。

财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。财务部总监对部门人员

进行考核和管理。

二、部门职能

负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。

负责编制公司年度、月度、季度财务报表。负责固定资产和低值易耗

品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计

稽核工作。负责会计档案管理工作。

三、财务部人员职责

1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核

算体系。

2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理。

3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析，检查监督财务纪

律执行情况。

4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。

5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。

6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放。

7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理。

8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做

好纳税申报工作。

9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作。

10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作。

四、业务流程

4.1.银行存款付款控制流程

4.2.记账凭证账务处理流程

4.3.费用报销管理流程

4.4.付款流程

4.5.应收账款管理流程

4.6.存货审计流程

4.7.收入审计流程

4.8.货币资金审计流程

4.9.成本审计流程

4.10.利润审计流程

4.11纳税申报流程

五、相关制度规范

5.1.费用报销管理规