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公司费用报销管理制度模板5篇

公司费用报销管理制度模板【篇1】

●第一条固定资产报销：

1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关

部门办理专项控制证明单才能购买；

2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知

道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支

票；

3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；

4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

●第二条流动资产报销：

1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後

报财务部作出次月定额用款计画；

2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各

一联)後，才予以报销；

3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；

4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更

正；

5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；

6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，

作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；

7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天

内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票；

8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款.

公司费用报销管理制度模板【篇2】

一、报销范围：

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本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差

申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请

单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，

应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差

申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差

申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行前帐不清、后帐不借的原

则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销单，并

列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费

费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座

出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则

（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回

家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六

十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发

票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均

不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有

部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船

票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的

专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。

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四、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时

间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差人员不准超标准住

宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或高标准住宿的，须持有经厂长在

机票、软席卧铺及住宿发票背面签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿

基本标准执行。

3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租车的需写出情况说

明并由厂长在情况说明书上签字后方可报销。

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知的须在出差事由中

注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报销，不得合并在差旅

费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的