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公司报销管理制度（精选11篇）

公司报销管理制度

现如今，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是国家机关、

社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的

秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法

律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。拟

定制度需要注意哪些问题呢？以下是小编为大家收集的公司报销管理

制度（精选11篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

公司报销管理制度1

公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？

为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高

资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着

“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定

本管理制度。

一、职责

1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负

责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则

1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原

则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限

序列业务审批人业务终审人财务终审人

销售（含销管）销售副总总经理财务经理

服务（含售前、实施、服务）服务副总

运营（含财务、人力行政、市场）总经理

各业务部业务部负责人

4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外，如有未清

帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对

借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限

（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报

销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季

度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销4—6月交通费及

3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得

逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必

及时报销。

三、差旅费报销标准

1、往返交通费

人员类别飞机火车轮船长途汽车

总经理经济舱实报经济舱实报

其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报

（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车

票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车

软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同

意。

（2）公司已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个

人购买的意外保险费用。

（3）同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，

严禁乘坐出租车，否则不予报销。

（4）外地交通费20元/天，不到20元，据实报销;超标，按20

元/天报销，天数计算同补助天数。

2、住宿费

（1）住宿费用为标准间费用，同时出差的同性人员需同住一个标

间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。

但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。

（2）住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;

省内其他城市住宿标准100元/天;省外（如：北京、上海等）住宿标准

200元/天。若住宿超标，则超标金额自行承担。

（3）住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章（没有税

务或财政监制章的住宿发票或收据无效）。无住宿费发票或发票与住

宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。

3、出差伙食补助

（1）出差伙食补助标准60元/天（试用期补助标准减半，30元/

天），其中50元/天（试用期20元/天）的补助需自行找票。（此处

补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮件发送）

票据要求：会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽

车