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公司报销的管理制度范本（5篇）

公司报销的管理制度范本篇1

为认真执行上级的财务报销规定，合理使用经费，特制定以下报

销制度：

一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则，由分管领

导批准报销，借款或一次报销达5000元以上者，须经校长审批签字

后，方可报销。

二、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定，对原始凭证

进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负

责人报告，对记载不准确，不完整的原始凭证予以退回，并按国家统

一的会计制度的规定更正、补充。

三、报销的原始凭证，必须真实可靠内容完整，金额清楚，大小

写相符，并注明用途，经办人，否则会计人员有权拒报。

四、报销、借款单据经会计人员审核后，出纳员方可付款。收回

借款时，应当另开收据，不得退回原借款单。

五、个人一律不得私自借用公款，否则要追究会计及出纳人员的

责任，情节严重的，将依法追究责任。

六、因公需要借款的，必须填开借款凭据，注明用途，差旅费借

款后在回校后一周内必须报帐，购物的应在借款后30日内报帐，否

则从本人工资中扣回。

七、科室领导应严格控制支出计划，各项目金额应在计划内使用，

对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买，由总务仓库办理

入库后才能报销。

八、凡学校职工出差，不报出租车费，住宿费按实际住宿票所开

天数在限额内报销，无填制住宿天数的按一天计算，超出部分自理，

各种标准参照豫财行[1996]第2号文件。

九、各科室不得私设小金库，乱收费，收入及时上缴财务，支出

凭据报销，不得坐支现金。

十、招待费必须经办公室办理，校长审批后方可报销。

公司报销的管理制度范本篇2

朱泾小学财务报销制度朱泾小学六届四次教代会通过为进一步

规范学校的财务行为，明确财务报销手续以及财务报销的审批、权限、

程序和责任，根据《事业单位财务规则》等相关制度的规定，特制定

以下财务报销制度：

一、物资采购固定资产总务处经办人——验收人——总务主任—

—校长其他物资总务处经办人——验收人——总务主任——校长

二、工资福利（含各类津贴、奖励、社保、离退休费等）各部门、

年级组经办人——人事干部（部门负责人）——校长

三、办公费（除其他物资外）、印刷费、咨询费、手续费、水电

费、邮电费、物业管理费、交通费、维修费、租赁费、专用材料（燃

料）费、劳务费、委托业务费总务处经办人——总务主任——校长

四、差旅费、培训费、招待费各部门经办人——部门负责人——

校长

五、工会经费、福利费提取财务室经办人——人事干部——校长

六、助学金副校长室经办人——副校长——校长

七、其他业务活动各部门、年级组经办人——部门负责人（年级

组长）——校长备注：报销金额在200元以下的，报销签字的领导为

冯佳；报销金额在200元以上（含200元），报销签字的领导为李金

根。

公司报销的管理制度范本篇3

1、对原始单据的一般要求：

(1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，

不得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

(2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目

要填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。

(3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签

字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部

门统一印制的收据。

(4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善

而被盗或遗失，后果自负。

2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财

务科方可付款。

3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用

一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，

要有结算人、负责人的签章。

4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使

用科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批

准，验收入库。

5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、

经手人、校领导签章。

6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理

制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面

金额超