农业银行2024年度内部控制评价报告 .pdfVIP

报告摘要：

本报告对农业银行2024年度内部控制情况进行了全面评估，并提出

了改进意见。通过对各项业务流程的内部控制制度的检查、问卷调查、内

部审计报告的审核等方式，我们发现了一些问题，并提出了相应的解决方

案，旨在进一步加强农业银行的内部控制体系，提高风险控制和管理水平。

一、前言

内部控制是现代企业管理的一项重要内容，对于银行等金融机构来说

尤为关键。本报告是对农业银行2024年度内部控制情况的评价，旨在为

农业银行进一步完善内部控制体系提供参考。

二、评价方法

本报告采用了多种评价方法，包括检查内部控制制度、问卷调查、内

部审计报告的审核等。我们通过这些方法，深入了解了农业银行的内部控

制情况，并提出了相应的评价意见。

三、内部控制评价结果

根据我们的评价结果，农业银行的内部控制体系整体上是有效的，但

仍存在一些问题和不足之处。

1.内部控制制度不健全：我们发现，部分业务流程的内部控制制度不

够完善。例如，在贷款审批流程中，存在着审批权限不明确、审批程序不

规范等问题，容易导致风险的产生。我们建议农业银行加强对内部控制制

度的修订和规范，确保流程的透明化和合规性。

2.内部控制执行不到位：农业银行的内部控制制度在一定程度上存在

执行不到位的问题。例如，部分员工对内部控制制度的理解不够深入，履

职不力，导致控制措施无法有效实施。我们建议农业银行加强对员工的培

训和教育，提高其对内部控制的重视和执行意识。

3.内部控制缺乏科技支持：在信息化水平不断提升的今天，农业银行

的内部控制体系还没有充分利用科技手段进行支持。例如，在风险管理方

面，仍存在着人工操作和依赖纸质文件的情况。我们建议农业银行加大对

信息化技术的投入，推进内部控制体系的升级和改造。

四、改进方案

根据以上评价结果

1.健全内部控制制度：农业银行应加强对内部控制制度的修订和规范，

确保流程的透明化和合规性。特别是在审批流程中，要明确审批权限和程

序，减少风险的产生。

2.提高内部控制执行力度：农业银行应加强对员工的培训和教育，提

高他们对内部控制的重视和执行意识。可以通过制定明确的工作指引、开

展培训活动等方式，增强员工的内控意识和能力。

3.引入科技支持：农业银行应加大对信息化技术的投入，推进内部控

制体系的升级和改造。可以通过引入先进的信息管理系统、建设自动化的

风险管理系统等方式，提高内部控制体系的科学性和有效性。

五、结论

通过对农业银行2024年度内部控制情况的评价，我们发现了存在的

问题，并提出了改进方案。我们相信，只要农业银行严格执行改进方案，

不断完善内部控制体系，将能够进一步提高风险控制和管理水平，为银行

的健康发展提供有力支持。