2024年年度内部审计工作计划 .pdfVIP

2024年年度内部审计工作计划

一、背景

随着经济的发展和全球市场的变化，企业内部管理日益复杂

化，内部控制的重要性不断突显。为了保障企业的稳健运营和风

险控制，本次年度内部审计工作计划旨在对企业内部各个环节的

风险进行全面、系统的评估，提出合理化建议，为企业的管理决

策提供可靠的依据。

二、工作目标

1.了解业务流程和内控制度，评估内部控制的有效性；

2.发现存在的风险和问题，提出相应的改进措施；

3.提升企业内部的管理水平，提高经济效益和降低风险。

三、工作内容

1.风险评估

（1）对企业的风险识别和评估进行全面分析，建立风险评估

模型；

（2）评估现有的内部控制制度和流程，发现存在的问题和潜

在风险；

（3）分析和评估新业务和新项目的风险，提出相应的控制措

施。

2.内部控制评价

（1）通过对各个业务环节的检查和抽样，评估内部控制的有

效性；

第1页共4页

（2）制定内部控制评价的工作方案和方法，确保评价的科学

性和准确性；

（3）评估内部控制的运作情况，发现存在的弱点和问题，并

提出改进意见。

3.内部审计

（1）对企业的财务、运营以及项目进行内部审计，确保其合

规性和风险控制；

（2）检查企业各个部门和业务机构的工作情况，发现存在的

问题和不符合规定的行为；

（3）检查合同履行和资源使用情况，发现资源浪费和违反规

定的行为。

4.风险管理

（1）制定风险管理方案和策略，确保企业在面对风险时能够

做出快速而正确的决策；

（2）建立风险预警机制，及时发现和应对重大风险事件；

（3）提供风险管理培训和指导，提高员工对风险的敏感性和

应对能力。

四、工作计划

1.编制内部审计工作计划

（1）区分重点区域和重点风险，制定内部审计的工作重点；

（2）制定内部审计的时间表和工作流程，确保工作的有序进

行；

第2页共4页

（3）确定内部审计的标准和评价指标。

2.开展内部风险评估

（1）对企业内部存在的风险进行全面识别和评估；

（2）建立风险评估报告，提出针对性的改进意见和建议。

3.进行内部控制评价

（1）制定内部控制评价的方法和指标；

（2）对各个业务环节的内部控制进行评估和监控；

（3）提出改进方案和意见，以提高内部控制的效果。

4.开展内部审计工作

（1）对企业的财务和业务进行内部审计；

（2）发现审计中存在的问题和风险，并提出相应的建议；

（3）总结审计结果，以供决策参考。

五、工作保障

1.人员配备

（1）选派专业人员参与内部审计工作，确保工作的专业性和

准确性；

（2）制定培训计划，提高内部审计人员的能力和水平。

2.技术支持

（1）利用信息技术手段，提高审计的效率和准确性；

（2）建立内部审计数据库，便于对工作结果的追踪和分析。

3.公司领导支持

（1）加强对内部审计工作的领导和指导；

第3页共4页

（2）提供必要的资源支持。

4.内部合作

（1）加强与公司其他部门的合作，确保内部审计工作的顺利

开展；

（2）与外部专业机构合作，共同推进企业内部控制和风险管

理的工作。

以上是2024年年度内部审计工作计划的主要内容和工作安

排。通过对企业内部控制和风险的评估和监控，以及内部审计的

工作，旨在提高企业内部管理的水平，保障企业的经济效益和稳

健运营。

第4页共4页