2009年预算说明(园林公园) .pdf

2009年预算说明

园林公园管理中心属财政拨补事业单位，现有编制数42人。目

前在职职工合计为74人。退休职工113人，其中退休人员40人（大

集体退休），委托市社保发放工资的职工59人，2004年7月1日后

退休的职工14人。临时工人数为40人。2009年预计预算外收入240

万元.

现将计算口径、工作内容说明如下：

一、定额测算部分的说明：

1、人员经费统发部分的计算：

按照个人工资计算，全中心每月工资合计：191616元。

191616元*13.47月=2581068元/74人=34880元;

2、人员经费非统发部分的计算：

按照每人750元计算防暑降温，同时加计每人500元的年

休假报酬，合计1250元/人。

3、计算医保、公积金月工资基数的计算口径：

按照个人工资计算，全中心每月工资合计：289116元。

289116元/74=3907元;

4、委托市社保发放工资退休人员统发部分的计算：

①、委托市社保发放月工资合计：139194元(包括房贴)

139194*12个月/90人=18560元

②、2004年后退休人员补差部分的计算：

该类职工共有23人，每月工资财政补助合计14958元,

14958元*12个月/23人=7805元

5、退休非统发部分的计算方式：

①、退休人员生活补助：150元/人*113人*12个月=203400

②、年终一次性生活补贴及干部活动费：300元*113人

=33900元

③、新增每人每月100元补贴：113*100元*12个月=135600

④、住房补贴：实际发放数15399元/月*12个月=184788元

⑤、防暑降温费用：113*600=67800元

以上项目合计计算出退休非统发定额：

（203400+33900+135600+184788+67800）/113人=5536元

6、车辆按照定额30000元计算

7、人员定额的计算方式如下:

作业层按照人均13000元计算,其余按照18000的标准计算,

(11200元*32人+15800元*42人)/74人=13811元/人

同时退休人员的公用经费按照每人450元计算。

8、退休人员的绩效考评奖励金按照定额2500元/人计算，

填报绩效考评奖励金补助项目。

9、加班工资定额：按每人每年15200元计算

74人*15200元=112.48万元；

10、工会经费定额：按照在职每人7200元，非在编雇佣2245

元计算。74*7200+40*2245=622600元

以上1-10项均属于定额部分，以下是对非定额部分人员经费的

测算说明：

二、非定额部分人员经费的说明：

1、社会保障费计算说明：

①、基本养老保险：月工资289116元*14%=40480元

40480元*12个月=48.6万元;

②、失业保险：月工资289116元*2%*12个月=6.95万元;

③、医疗补助:月工资289116元*3.5%*12个月=12.15万

元;

④、工伤险:月工资289116元*0.5%*12个月=1.74万;

2、其他人员支出

主要是指工作补贴，按每人每月165元计算