2024年行政事业单位内部控制工作计划(二篇) .pdfVIP

2024年行政事业单位内部控制工作计划

水平，达到以下目标：

（一）严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职

能，____、____、财政部和市委、市政府的决策部署。

（二）各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效

____执行，各项财政业务活动合法合规。

（三）严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防____，提高财政

资金的安全性、规范性、有效性。

（四）预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完

整。

三、工作内容

局机关各科室、局属各单位〔以下简称各科室（单位）〕要按照

以下的内容，扎实推进内控制度建设。

（一）稳步推进内部控制体系建设。一是制定指导各科室（单

位）建立和实施内部控制的基本制度。二是根据基本制度以及职责范

围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行

风险、机关运转及管理风险（含公共关系、信息管理、岗位利益冲

突）等三个风险内部控制办法。三是各科室（单位）根据基本制度和

风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定

各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。四是制订内部控

制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、

资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制

制度体系。

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（二）切实推动内部控制制度有效执行。一是结合财政管理一体

化信息系统和办公自动化系统建设，将基本制度和相应办法提出的内

控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统中，通过授权控制

和流程控制防范业务风险，实现内部控制的程序化、常态化。二是分

层次开展内控专题培训。对局内各科室（单位）内控管理岗位人员、

内控管理联络员进行培训，切实推动财政系统内控机制落实。三是

____各科室（单位）开展内控日常检查，汇总分析各科室（单位）内

部控制中的新情况。四是____控有效性专项检查和考核评价，督促局

内各科室（单位）切实____部控制制度。

（三）指导和推动全市财政系统的内控体系建设。在完善局内部

控制制度的同时，指导和推动全市财政系统的内控体系建设工作。

四、工作步骤

（一）动员部署阶段（____年____月____日-____月____日）

加强____领导，建立健全工作机制，制定内部控制实施方案，成

立内控委员会和内控办。深入做好宣传、发动、培训和____部署工

作。

（二）制度建设阶段（____年____月____日-____月____日）

按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规

运行的要求，结合财政工作实际，制定内部控制制度体系，完成局内

部控制基本制度，法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转

及管理风险（含公共关系、信息管理、岗位利益冲突）等三个风险内

部控制办法及内部控制专项检查办法、内部控制考核评价指标体系、

问责制度、操作规程的制定，并____论证评审后发布实施。

（三）落实实施阶段（____年____月____日-____月____日）

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将内控理念、控制活动和控制措施固化在相关信息系统;____开展

内控专题培训;____开展内控日常检查，切实推动内控机制落实;在有

效执行基础上，进一步完善内部控制制度并在全市财政系统推广财政

内控理念和具体制度办法，指导和推动全市财政系统的内控体系建

设。

五、____领导

成立局内部控制委员会（以下简称内控委），负责确立局内部控

制政策，审定重大风险和重要业务流程的管理制度，部署内部控制的

重大事项和管理措施，指导和督促各科室（单位）建立和完善内部控

制制度、程序和管理措施。内控委主任由局长担任，副主任由各分管

领导担任，成员由监督科、办公室、人教科、监察室、条法科、预算

科、国库科、综合科、信息站等负责人组成。内控委定期或不定期召

开会议，研究内部控制工作情况，审议风险事件定级和责任追究建

议，提出加强和改进的措施。

内控委下设办公室，承担内控委日常工作。内控办设在监督科，

主任由监督科科长担任。内控办负责牵头拟订内部控制基本制度，审

核风险内部控制办法及相关配套制度，审核各科室