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医院财务档案管理制度

第一章总则

为加强医院财务档案的管理，确保财务信息的安全、完整和有效利用，依据国家相关法规及医院内部管理规范，特制定本制度。财务档案是医院财政活动的重要记录，对各项财务决策及审计工作具有重要参考价值。

第二章制度目标

1.规范管理：建立健全财务档案管理流程，确保档案收集、整理、保管、查阅和销毁的规范性。

2.信息安全：保障财务信息的安全性与必威体育官网网址性，防止信息泄露和财务舞弊行为的发生。

3.提高效率：通过科学的档案管理，提高财务信息的利用效率，支持医院财务决策与管理。

第三章适用范围

本制度适用于医院财务部及相关部门，涉及所有财务档案的收集、整理、保管、查阅和销毁的工作。

第四章法规依据

1.《中华人民共和国会计法》

2.《中华人民共和国档案法》

3.《医院财务管理办法》

4.《医疗机构财务管理规范》

第五章财务档案管理规范

5.1财务档案的种类

财务档案包括但不限于以下几类：

-账簿：包括日记账、总账、明细账等。

-报表：包括财务报表、预算报表、决算报表等。

-凭证：包括收据、发票、付款凭证等。

-合同：与财务相关的各类合同文件。

-其他财务资料：包括财务审计报告、税务申报资料等。

5.2财务档案的收集与归档

-收集：财务部门应定期收集各类财务资料，确保资料的完整性和准确性。

-归档：收集的财务资料应按照类别、时间等进行整理，并及时归档。归档材料必须保持整洁、清晰，避免涂改和损坏。

5.3财务档案的保管

-存放地点：财务档案应专门存放在档案室，档案室应符合防火、防潮、防盗等安全要求。

-责任人：指定专人负责财务档案的保管，定期检查档案的完整性和安全性。

-编号与登记：每份档案应逐一编号，并建立档案登记簿，记录档案的基本信息。

第六章财务档案的查阅与借用

6.1查阅手续

-任何单位或个人需查阅财务档案，必须提前向财务部门提出书面申请，说明查阅目的。

-财务部门应对查阅申请进行审核，批准后方可查阅。

6.2借用规定

-财务档案原则上不外借，如需借用，必须经过财务部门负责人批准。

-借用档案时，须填写借用登记表，并注明借用日期及归还日期。

6.3必威体育官网网址要求

-查阅或借用档案的人员须签署必威体育官网网址协议，承诺对查阅的财务信息必威体育官网网址。

-严禁对档案进行涂改、圈划或拆换，若发现违规行为，将追究相关责任。

第七章财务档案的转递

-财务档案的转递工作由财务部门负责，转递时应确保档案的密封性和安全性。

-转递档案须填写转递通知单，记录转递的时间、地点及接收人信息。

-转进的档案应及时核对，并办理通知单回执，确保档案的完整性。

第八章财务档案的销毁

-财务档案的定期销毁应遵循国家档案管理法规，确保销毁过程的安全和环保。

-销毁档案前，应经过财务部门负责人审核，确认档案已达到销毁的条件。

-销毁记录应详细记录销毁时间、类型及数量，并由相关责任人签字确认。

第九章监督与评估机制

9.1监督机制

-财务部门需定期对档案管理工作进行自查，确保各项规定的落实。

-医院内部审计部门应对财务档案管理进行定期审计，发现问题及时整改。

9.2评估机制

-每年对财务档案管理工作进行评估，分析存在的问题及改进措施，形成书面报告。

-根据评估结果，对管理制度进行必要的修订和完善，以提高管理效率。

第十章附则

1.本制度由医院财务部门负责解释，自发布之日起实施。

3.本制度在实施过程中如遇未尽事宜，依照国家相关法律法规执行。

通过本制度的实施，旨在全面提升医院财务档案管理水平，确保财务信息的安全与高效利用，为医院的健康发展提供有力支持。