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商业银行信贷业务操作风险防范

对策

一、重视银行内部控制环境建设

良好的内部控制环境是科学操作风险管理的基础，完善的法人治理结

构和治理机制是国有商业银行稳健经营和持续发展的基础和保障。国有商业银行

应建立起以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理组织架

构，明确各机构的内控职责与责任，及时准确发现管理层的不规范行为，做到权

责平衡，相互制约，形成良好的内部控制环境。提高银行员工的道德水平和业务

素质是操作风险管理的另一道防线。国有商业银行应通过建立完善的培训、考核

与激励机制，尤其应增加对操作风险经济资本指标的考核。正确处理好风险管理

与业务发展的关系，坚持风险与收益并重的平衡发展的理念，密切关注操作风险

的防范，避免员工为利益趋势导致的的逆向选择和道德风险。这种把操作风险管

理纳入考核体系的方法，加强和改善了银行经营和管理，从而审慎决策，严防风

险。

二、强化风险识别和评估机制

风险评估能够使银行员工明确风险所导致的损失，并清晰自己在相关

信贷业务操作风险中应承担的责任。强化风险的识别和评估机制可从以下三个途

径进行。一是风险监测机制。通过操作风险管理专家工作组建立信贷业务操作风

险的计量及评价指标体系，开发能够有效识别操作风险的监督模型，对银行各类

交易行为尤其是单笔大额资金交易、多笔大额资金交易、关联交易行为等异常行

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为进行监测和分析，对重要岗位和敏感环节人员进行有目标的监控、预警并收集

相关风险事件的信息。二是风险评估机制。通过制定流程图自动接收风险监测机

制发来的信息，由评估人员对风险事件信息进行风险分类，通过运用借贷业务操

作风险计量及评价指标体系，多纬度地对各个风险事件进行综合分析、评估，并

生成相关的明细报表数据。第三，非业务部门评估人员通过分析报表的数据形成

可操作性的风险评估报告，信贷业务操作风险的管理人员再依此制定有针对性的

改进措施。

三、完善信贷业务操作的内部控制措施

首先应完善内控制度。加强授权、分权管理，通过科学合理地分配责

权利，改变对基层员工的控制较多、对管理层制约较少的现象；落实严格的风险

责任制度，严肃追究相关责任人的责任；建立强大的合规检查制，即对全行制度

执行情况、制度缺陷、风险隐患、合规性检查等进行审核稽核；实行关键岗位的

人员相互监督制约。在贷款受理阶段，针对受理客户贷款申请环节，银行应实行

关系人回避制度；针对初步审查客户申请的环节，应着重对申请材料的真实性和

有效性进行初步审查和现场考察。在调查评估阶段，应组建专门的调查小组完成

对客户的贷前调查，分析贷款可行性，并形成贷前调查报告，把好操作风险的第

一道关口。在审查审批阶段，应打破单一审批的行政化官僚色彩，建立一支由行

业专家和具有授信风险管理、财务会计、法律等方面的专家组成的审贷委员会，

确保审批的公正性和公开性。在贷款发放阶段，应由信贷管理部门或放款中心对

合同和贷款手续等要件进行审核，做好发放前的监督工作，核准后发放贷款；对

于阶段性实施的投资项目则可分阶段发放贷款，并