初级银行2022风险管理知识点：操作风险概述.pdfVIP

银行专业资格考试就要开场咯，赶快复习xí)起来吧，银行专业资格栏

目为各位同学准备了初级银行2022风险管理知识点：操作风险概述〞，希望

对各位考生有帮助。

操作风险(fēngxiǎn)概述(P222-P248)

1.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序(chéngxù)、员工、信息科技

系统以及外部事件所造成损失的风险。

【本定义所指操作风险包括(bāokuò)法律风险，但不包括策略风险和声誉

风险。】

2.根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、

系统缺陷和外部事件(shìjiàn)四大类分类。

3.人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、渎职违规，以及因员

工的知识/技能匮乏、核心员工流失、商业银行违背用工法等造成损失或者不

良影响而引起的风险;

①内部欺诈：指员工成心骗取、盗用财产或违背监管规章、法律或公司

政策导致的损失;【分类有未经受权交易、盗窃和欺诈;】

②渎职违规：员工因过失没有按照雇用合同、内部员工守那么、相关业

务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经受权的

业务或交易行为以及超越受权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户

交易进展误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经受权的交易

等，致使商业银行发生损失的风险。商业银行应对员工越权行为导致的操作

风险予以高度关注。

③知识/技能匮乏分为三种：

在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错

误的方式工作;

意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或者其他原因此不向管理层

提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况;

意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷。

④核心雇员流失：表达为对关键人员依赖的风险，包括缺乏足够的后援/

替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，缺乏岗位轮换机制等;

⑤违背用工法：指违背就业、安康或平安方面的法律或协议，包括劳动

法、合同法等，造成个人工伤赔付或因性别/种族歧视事件导致的损失;

4.内部流程(liúchéng)：指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者

没有被严格执行而造成的损失;

①财务(cáiwù)/会计错误;

②文件/合同缺陷(quēxiàn)：主要表现为抵押权证、房产证丧失等;

③产品设计缺陷：在业务管理框架、权利义务构造(jiégòu)、风险管理要

求等方面不完善、不健全;

④错误(cuòwù)监控/报告;

⑤结算/支付错误;

⑥交易/定价错误;

5.系统缺陷：指由于信息科技部门或效劳供给商提供的计算机系统或设备

发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供局部、全部效劳或业务中断而

造成的损失;

详细表现：①数据信息质量;②违背系统平安规定;③系统设计/开发的战

略风险;④系统稳定性、兼容性、适宜性。

6.外部事件：

①外部欺诈：指第三方成心骗取、盗用财产或逃避法律，包括外部盗窃

欺诈、系统平安性两类;

【该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之

一。】

②洗钱;③政治风险;④监管规定;⑤业务外包;⑥自然灾害;⑦恐惧威胁

7.操作风险影响：包括可用经济指标衡量的财务影响以及无法用经济指标

量化的非财务影响;

8.操作风险等级矩阵通过风险概率和影响两个维度来度量风险的严重度。

考点5.2操作风险识别方法(P248-P250)

1.自我评估法：自我评估法是在商业银行内部控制体系的根底上，通过开

展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程序和发

生概率两个角度来评估操作风险的重要程度;目的是鼓励各级机构主动承当责

任，加强对操作风险识别、评估、控制和监测流程的有效管理;

2.因果分析模型：在综合自我评估结果和各类操作风险报告的根底上，利

用因果分析模型可以对风险成因、风险指标和风险损失进展逻辑分析和数据

统计，进而形成三者之间互相关联的多元分布;理论中，商业银行通常先搜集

损失事件，然后识别导致损失的风险成因，方法包括实证分析法、与业务管

理部门会谈等，最终获得损失事件与风险成因之间的因果关系。

考点5.3操作风险评估(P250-P254