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银行需防范轮候冻结业务的操作风险

随着经济增速放缓，经济运行中的大量问题转化为民商事纠纷，

债权人为最大限度保护自己的利益，要求法院冻结债务人银行存款账

户是最基本的手法，所以导致银行在日常工作中被有权机关要求履行

协助冻结的业务有逐年提增的趋势，在常规性协助冻结外，还出现了

要求轮候冻结的情况，但由于业务涉及不多，临柜人员在具体办理时

常常会有不明白的地方，根据这一实际，笔者对轮候冻结制度作一分

析，以供参考。

什么是轮候冻结

所谓轮候冻结，是指两个或两个以上有权机关对于同一财产进行

查扣时，以先办理冻结手续的有权机关进行冻结，后办理冻结手续的

有权机关作轮候处理，待前面的冻结解除后，后面轮候的冻结才生效，

因此轮候冻结不等于正式冻结。主要出处：

一是《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结

财产的规定》（以下简称《规定》）第二十八条规定：“对已被人民法

院查封、扣押、冻结的财产，其他人民法院可以进行轮候查封、扣押、

冻结。查封、扣押、冻结解除的，登记在先的轮候查封、扣押、冻结

即自动生效”。

二是《最高人民法院最高人民检察院公安部中国证监会关于查

询、冻结、扣划证券和证券交易结算资金有关问题的通知》（以下简

称《通知》）第十一条规定：“已被人民法院、人民检察院、公安机关

冻结的证券或证券交易结算资金，其他人民法院、人民检察院、公安

机关或者同一机关因不同案件可以进行轮候冻结。冻结解除的，登记

在先的轮候冻结自动生效。轮候冻结生效后，协助冻结的证券登记结

算机构或者证券公司应当书面通知做出该轮候冻结的机关”。

按照上述规定，对银行存款的冻结应符合以下条件：一是轮候冻

结的存款已被有权机关采取冻结措施；二是轮候冻结的生效以先前采

取冻结措施的解除为前提；三是轮候冻结应向协助义务的金融机构送

达法律文书，登记在册。对银行存款的轮候冻结具有双重属性，即轮

候和加冻的功能，也就是就当轮候冻结时账户余额高于第一顺序冻结

标的时，对高出的部分第二顺序的有权机关可以加冻，不足冻结标的

的部分适用轮候冻结的功能。

轮候冻结的起止时间如何计算

以人民法院轮候冻结为例：A有限公司在某银行开立存款账户，

2016年6月1日，甲法院对该有限公司账户进行冻结，冻结时账户

余额1万元，冻结金额10万元，冻结期限为一年。2016年11月21

日，乙法院对该有限公司账户进行轮候冻结，冻结期限一年。2017

年5月31日甲法院未进行续冻，乙法院轮候冻结自动生效。

对于乙法院轮候冻结起止时间应如何计算，目前存在两种不同的

意见。第一种意见认为，应从2016年11月21日轮候冻结登记之日

起计算一年，到2017年11月20日止。第二种意见认为，应从乙法

院轮候冻结生效之日即2017年6月1日起计算一年，到2017年5月

31日止。

目前业内专家都比较赞同第二种观点，理由主要是：

第一，《中华人民共和国物权法》第十四条规定：“不动产物权的

设立、变更、转让和消灭，依照法律规定应当登记的，自记载于不动

产登记簿时发生效力。”人民法院对不动产的查封，应当办理查封登

记，查封登记自记载于不动产登记簿时发生效力。银行账户属于动产，

不适用于不动产登记的相关规定。因此，对于银行存款的轮候冻结不

能适用于不动产轮候查封“登记生效”的相关规定。因此，人民法院

到银行办理轮候冻结时，只是对轮候先后顺序的确定，并未产生轮候

冻结的效力，轮候冻结并未实际生效。

第二，《规定》第二十八条规定：“对已被人民法院查封、扣押、

冻结的财产，其他人民法院可以进行轮候查封、扣押、冻结。查封、

扣押、冻结解除的，登记在先的轮候查封、扣押、冻结即自动生效。”

自先行冻结的法院自动解除冻结的次日起，顺序在前的法院轮候冻结

自动生效，此时轮候冻结才刚刚生效，因此，冻结期限应从轮候冻结

自动生效之日起开始计算。

第三，通常情况下，轮候冻结法院对于被冻结的银行账户的金额

是否被冻结法院扣划，冻结法院何时对冻结账户解除冻结、轮候冻结

何时生效等实际情况无从得知，若轮候冻结的起止时间从登记之日起

计算，存在冻结期限被“自动缩减”之嫌，不利于轮候冻结法院对标

的物的处置。

具体操作中应注意的地方

综合，银行在办理轮候冻结业务时需要注意以下几个方面：

（一）完善相关制度和系统设置。应对原有的查扣冻