全套财务岗位职责及流程(非常实用)(共7篇) .pdfVIP

全套财务岗位职责及流程(非常实用)（共7篇）

根据发票和收据需求量及时填写票据领购凭证——→财务部长盖章

——→去税务局购买——→登记所购票据——→存保险柜——→登记

发放情况——→领用人签名——→编制当月票据领用情况表注：（1）

及时购买所需的票据，随时满足领用需求。

（2）票据按本发放，领用人须交回用完后的票据存根，换领新的票

据。

（3）领购的空白票据须妥善保管，谨防丢失。（七）管理性工作

1、随时与地税国税征管员保持联系。

2、及时向其他会计岗位宣传税法知识，规范涉及税务方面凭证审核

及账务处理。3、熟练掌握公司各项税款的交纳情况。4、积极清理

以前年度欠税情况。5、协助开票岗完成相关工作。（八）工作要

求

1、熟悉公司各类财务管理制度，熟悉现行各种税法。2、了解财务部

各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。3、工作目标明确，责

任心强，树立良好的部门形象。十、内部审计岗工作流程

5、每月18前编制出调节表，并按调节表挂账情况催促相应会计岗

清理挂账。（一）资产审计1、货币资金审计（1）审计目标

证实货币资金余额的存在性、完整性、收付业务的合法性（2）内部

控制系统测试

调查了解货币资金内部控制系统——→查验签发支票登记簿与签发

支票存根——→抽验资金收付款凭证——→核实收入货币资金收款

收据——→检查日记账，抽查银行存款调节表与库存现金盘点表——

→检查不相容职务划分情况——→检查货币资金收付凭证管理——

→评价货币资金内部控制系统。（3）实质性审查①库存现金审查

首先出纳员将现金全部放入保险柜暂作封存，要求出纳员将全部凭证

入账，结出当日现金日记账余额，填写现金出纳报告书“”。在会计主

管人员和内审人员在场的情况下清点现金，并作记录。填制“库存现

金清点表”，该表由出纳员、会计人员共同签字，作为审计工作底稿。

库存现金清点表应反映实际库存现金清点数，当日现金日记账结余数，

账实是否相符。即有无溢缺。②现金收付业务的审查

抽查现金日记账记录，至少抽查1至2个月的现金日记账，审查原

始凭证。③银行存款的审查

审核银行存款日记账记录，核证银行存款收支的截止日期，抽查银行

存款的账面余额。