医院财务科工作流程 .pdfVIP

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卫生院财务工作流程

1、物资采购报销流程

采购人员按计划和规定采购物资→凭发票或随货同行单→办理验收入

库手续→经采购员、保管员、会计、分管副院长签字确认（单价万元以上

需院长签字同意）→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证

→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

2、差旅费报销流程

出差人员持报销凭证和填写正确的报销单→经财务科审核人员审核并

计算出差补贴→出差人员持审核并计算好的报销单（科室经费开支）经科

教长及分管副院长或（医院经费开支）分管副院长签字同意→出租车票和

飞机票必须由行政副院长签字同意→出差人员持各级领导签字同意的报销

凭证→经审核人员确认后交制单人员编制记帐凭证→出纳人员确认凭证并

由报销人签字后付款。

3、科研课题经费报销流程

报销人持经课题负责人签字同意的报销凭证、经费本→由科教科长及分

管副院长按规定审批签字→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记

账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

4、版面费报销流程

报销人持经科教科长或护理部主任及分管副院长签字同意的财政统一

收款收据→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人

员确认凭证并由报销人签字后付款。

5、学费报销流程

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报销人持经科教科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经

财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证→出纳人员确认凭证并

由报销人签字后付款。

6、职工医药费报销流程

报销人持医保医药费收据及医保病历证→由保健科长审核并按规定分

类填写报销单后加盖保健科公章→经财务科审核人员审核无误→制单人员

编制记账凭证→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

7、在院病人外院检查费用报销流程

在院病人因医疗需要去外院检查，凭门诊收据及费用清单→主管医生签

字→院医保办登记同意后盖章并注明费用性质→财务科物介管理员将收费

项目代码输入电脑→到住院处记帐盖章并注明记帐金额→凭签字盖章的门

诊收据、费用清单→经财务科审核人员审核→制单人员编制记账凭证→出

纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

8、业务招待费报销流程

报销人持写明招待事由的正规餐饮发票→由分管副院长签字确认→行

政副院长签字同意→经财务科审核人员审核无误→制单人员编制记账凭证

→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

9、保育费报销流程

报销人持经人事科长和分管副院长签字同意的财政统一收款收据→经

财务科审核人员审核无误并按规定计算报销金额→制单人员编制记账凭证

→出纳人员确认凭证并由报销人签字后付款。

二、空白支票的申领、核销流程

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1、领用人凭经有关领导审批同意的书面报告→经财务科审核人员审核

同意→由领用人凭审批同意的书面报告到出纳处办理空白支票领用手续→

出纳人员按规定签发空白支票并写明用途、日期、限额等。

2、申领的空白支票使用后应及时将支票存根联连同经各级领导签字确

认的发票→办理相关手续→到财务科按规定流程办理报销手续→出纳处办

理支票交回注销手续。

三、申请奖金分配方案变更流程

由要求变更奖金分配方案的科室或部门到核算办领取变更申请表→按

表中规定内容填写变更理由→经相关职能科室负责人签署意见→经分管副

院长审批并签字→送财务科核算办→根据变更内容和审批意见进行有关资

料的收集、论证、测算等→由核算办提交医院奖金工作小组讨论→对讨论

通过的变更申请→报送医院党政联席会议通过并由院长审批→核算办根据

院长签署的意见执行。

四、物价工作流程

1、新增医疗项目收费价格申报流程

新增医疗项目经医院有关职能部门和分管副院长审批同意，由科主任

填写《新增医疗收费项目申请表》→报送财务科物价管理员进行