货币资金管理制度 .doc

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货币资金管理制度

一、目的

为了管理好公司货币资金，保障资金安全，收支顺畅，调度协调，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于XX有限公司。

三、管理细则

3.1人员设置：公司设出纳人员1名，专项负责货币资金的收支，收汇结汇、日记账的登记，帐户核对，银行及现金余额调节表的制作，银行单据的跟进；

3.2账户设置

3.2.1公司设立企业基本银行账户及一般存款结算帐户

3.2.2银行账户设置有登陆密码、支付密码、授权密码，分别由出纳、主办会计

3.3银行票据及印鉴管理

3.3.1空白的银行

3.3.2

3.3.3经审批需用银行票据支付时，由出纳填写支票加盖私章，连同报销单据或付款申请单一并到财务经理处加盖财务专用章；

3.3.4严禁出据远期支票、空头支票、加盖印鉴的空白支票。

3.4销售收款管理

3.4

3.4

3.4

3.4.

3.5付款及提现管理

3.5.1公司财务出纳必须按数据准确、单据齐全、审批完整的报销单付款（详见费用报销管理制度

3.5.2

3.6现金库存管理

3.6.1公司财务部配备保险柜，用于存放现金及重要文档，并由专人管理掌握密码，储存现金

3.6.

3.7期间设置：所有货币资金管理同会计期间一致，即每月1日至31日（或30日），在此期间的收支要进行登记，如有未达帐项，需在货币资金余额调节表中体现。

3.8盘点管理

3.8.

3.8.2经复盘的

3.8.

3.9资金计划及调度

3.9.1公司各部门需在周末前申报下周资金计划至财务部备案；

3.9.2财务经理负责公司资金的统筹安排，并确保专项资金的使用。

四、安全管理

4.1对于印鉴、密码、授权、单据、库存现额的管理以上已经规定；

4.2严禁业务人员公款私存，一经发现，立即辞退并报案；

4.3财务部办公室钥匙每人一把，并在财务经理处备案，财务人员不得转借他人；

4.4非财务人员，未经许可不得进入财务部，公司高层管理人员除外；

4.5财务人员离开办公室后，关好门窗、关闭电脑等办公电器。

五、此规定自执行董事审批之日起执行，以前其他规定与此规定冲突的，以此制度为准。