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2021年春季银行从业资格风险管理第六次训练题

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是（）。

A、高级管理层制定适当的内部控制政策

B、内部控制不属于商业银行日常工作的一部分

C、监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

【参考答案】：B

【解析】：本题是对商业银行内部控制的综合考查。高级管理层制定适

当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，

监事会自责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，所以ABD项正确；

内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分，所以C项错误。

2、操作风险报告的主要内容不包括（）。

A、信息系统

B、损失事件

C、诱因和对策

【参考答案】：A

【解析】：操作风险报告的内容都应当包括风险状况、损失事件、诱因

与对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分

3、计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量不包括（）。

A、期限

B、违约风险暴露

C、违约概率

【参考答案】：A

【解析】：计算信用风险的风险成本，即指预期损失=PD×LGD×EAD，其

中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。

4、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向

该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入

偿还贷款，该申请（）。

A、合理，可以用利润来偿还贷款

B、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

C、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【参考答案】：B

【解析】：短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时

而且足额偿还贷款，并且不能用于长期投资。所以该申请不合理。故选C。

5、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）。

A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，

固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等

方面优先权利的股票

C、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何

直接或间接方式归属于子银行的部分

【参考答案】：C

【解析】：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数

股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于

母银行的部分。

6、关于商业银行的流动性监管的辅助指标，下列说法不正确的是（）。

A、经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余

额×100%

B、存贷款比例不得超过75%

C、存贷款比例=各项存款余额/各项贷款余额

【参考答案】：C

【解析】：D项，存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额。

7、（）是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措

施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。

A、外部控制环境

B、内部控制措施

C、监督、评价与纠正

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，

每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控

8、下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）。

A、主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B、CreditPortfo1ioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

C、CreditMetriCs模型需要直接估计各敞口之间的相关性

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。商业银行组合风险监测有两种主要方法：①传统的

组合监测方法，主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测；

②资产组合模型，商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的

未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。通

常有两种方法：估计各敞口之间的相关性，从而得到整体价值的概率分布；

不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成

一个整体，直接估计该