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2021年夏季银行从业资格考试风险管理综合测试卷（附

答案）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、（）是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量的分析，达到

评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。

A、风险状况分析

B、经营状况分析

C、财务状况分析

【参考答案】：C

【解析】：财务状况分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金

流量的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企

业信用风险的目的。

2、广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。

A、市场风险

B、信用风险

C、市场风险和信用风险

【参考答案】：C

【解析】：D。

3、某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年

初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则

该企业2008年净资产收益率为（）。

A、3．00%

B、3．33%

C、3．58%

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。将已知条件代入净资产收益率公式，得净资产收益

率一净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合

计)/2]×100%=(10×14%)/[(39+45)/2]×100%≈3．33%。

4、董事会应定期核查银行（）能否充分保证其有序和审慎地开展业务。

A、内部控制体系

B、风险控制环境

C、风险监测体系

【参考答案】：A

【解析】：董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，商业

银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，所以商业银行的

董事会应定期核查其内部控制体系能否充分保证银行有序和审慎地开展业务，

所以A项正确。

5、对冲技术首先是从（）市场发展起来的。

A、互换

B、期货

C、远期

【参考答案】：B

【解析】：对冲，又称为套期保值、套头交易等。早期的对冲是指通过

在期货市场做一手与现货市场商品种类、数量相同，但交易部位相反的合约

交易来抵消现货市场交易中所存价格风险的交易方式。故正确答案为C。

6、对于战略风险管理的理解错误的是（）。

A、经济资本配置是战略风险的一个重要工具

B、战略风险一经批准不得更改

C、在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负

责审核一些技术性较强的假设条件

【参考答案】：B

【解析】：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配

置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会

和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发

展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因

此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战

略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术

性较强的假设条件，所以D项正确。

7、假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头

寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为（）。

A、5.6%

B、4.7%

C、5%

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产=（70+5）

/1500×100%=5%。

8、如果一家银行的贷款平均额为700亿元，存款平均额为900亿元，核

心存款平均额为300亿元，流动性资产为200亿元，那么该商业银行的融资

需求等于（）亿元。

A、300

B、600

C、400

【参考答案】：B

【解析】：根据公式：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额=700-

300=400(亿元)；融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产

=400+200=600(亿元)。所以答案为C。

9、下列（）活动是在战略风险管理流程执行风险管理方案之后执行的。