银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题21_真题(含答案与解析)-交 .pdf

银行业从业人员资格考试风险管理分类模拟题21

(总分100,做题时间90分钟)

单选题

(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求。)

1.

在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，______

一般不具有实质性意义。

SSS_SINGLE_SEL

A公允价值

B内在价值

C市场价值

D名义价值

该问题分值:2

答案:D

[解析]名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值(BookValue)。

在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价

值一般不具有实质性意义。因此本题答案是D。

2.

下列关于货币互换的说法，不正确的是______。

SSS_SINGLE_SEL

A货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

B货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

C货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的

数额由事先确定的汇率决定

D货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

该问题分值:2

答案:A

[解析]货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。与利率互换有

所不同，货币互换除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换

交易的期初和期末交换本金。货币之间的汇率由双方事先确定，且该汇率在整

个互换期间保持不变。因此，货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动

造成的市场风险。

3.

关于久期缺口，下列叙述不正确的是______。

SSS_SINGLE_SEL

A久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的

差额

B久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化就越不敏感

C当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将减

少

D当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减

少

该问题分值:2

答案:A

[解析]久期同样可以用来对商业银行资产负债的利率敏感度进行分析。银行通

常使用久期缺口来分析利率变化对其整体利率风险敞口的影响。在绝大多数情

况下，银行的久期缺口都为正值，此时，如果市场利率下降，则资产与负债的

价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场

价值将增加，因此CD选项是对的。资产负债久期缺口的绝对值越大，银行整体

市场价值对利率的敏感度就越高，因此B也是正确的；久期缺口是资产加权平

均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额，A选项错误。

4.

商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是______。

SSS_SINGLE_SEL

A正确划分银行账户与交易账户

B正确划分表内业务和表外业务

C建立完善的内部控制体系

D制定合理的中长期经营战略

该问题分值:2

答案:A

[解析]账户划分(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实施市场风险管理

和计提市场风险资本的前提和基础，往往由各国银行监管部门根据巴塞尔委员

会相关定义进行明确要求。

5.

经济增加值(EVA)是商业银行在扣除______之后所创造的价值增力。

SSS_SINGLE_SEL

A管理成本

B风险成本

C资本成本

D财务成本

该问题分值:2

答案:C

[解析]经济增加值是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加。经济

增加值强调资本成本的重要性，督促金融机构降低运营过程中所承担的风险及

占用的资本，达到增加金融机构价值的目的。

6.

在2004年银监会明确要求商业银行进行银行账户和交易账户的划分之前，银行

普遍都没有设立交易账户，其主要原因不包括______。

SSS_SINGLE_SEL

A银行账户头寸转到交易账户会受到严格限制

B一旦设立交易账户，自营交易的盈亏就会由暗变明，交易人员将很难进

行“寻利性交易”

C在银行账户和交易账户划分方面的管理水平和技能欠佳

D很多银行缺乏对市场