2021年夏季银行从业资格风险管理第五次基础题(附答案) .pdfVIP

2021年夏季银行从业资格风险管理第五次基础题（附答

案）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估

经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐

级开展操作风险的识别与评估。这是因为（）。

A、下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上

地评估

B、操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节

C、上级的问题通常包含在下级出现的问题中

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是操作风险评估原则的理解。实践表明，

操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节。因此，

要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口

前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。

2、（）是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主

要的商业银行业务。

A、柜台业务

B、法人信贷业务

C、资金交易业务

【参考答案】：B

【解析】：法人信贷业务是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括

法人客户贷款业务、贴现业务、银行承兑汇票等业务。

3、关于专有信息和必威体育官网网址信息的内容的表述，下面选项中不正确的是（）。

A、专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和

系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

B、如果一些专有信息和必威体育官网网址信息的披露会严重损害银行的地位，那么银

行可以选择不披露其具体内容，一般性披露也可以免除

C、这些有关专有信息和必威体育官网网址信息的免除规定不得与会计准则的披露要求

产生冲突

【参考答案】：B

【解析】：专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这

些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位。必威体育官网网址信息则通常包

括有关客户的信息，以及内部安排的一些详细情况，如使用的方法、估计参

数和数据等。如果以上这些专有信息和必威体育官网网址信息的披露会严重损害银行的地

位，那么银行可以选择不披露其具体内容，但是一般性披露不可免除。这些

有关专有信息和必威体育官网网址信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突。

故选C。

4、根据资本扣除的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（）。

A、0

B、75％

C、100％

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。商誉应从核心资本中全部扣除，即扣除比例为100％

5、以下哪项不属于交易对手信用风险的计量?（）

A、交易对手信用风险暴露的计量

B、交易对手信用风险暴露数据

C、交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量

【参考答案】：B

【解析】：交易对手信用风险的计量主要包括三部分:①交易对手信用风

险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约风险加权资

产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权资产前，

需要先获得交易对手信用风险暴露数据。

6、关于经济合作和发展组织的公司治理观点，下列说法不正确的是（）。

A、如果股东的权利受到损害，他们没有机会得到有效补偿

B、公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全

体股东受到平等的待遇

C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关

者为创造财富和工作机会以及保持企业财务健全而积极地进行合作

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则：1．公司治理框

架应当促进透明和有效的市场，符合法治原则，并明确划分各类监督、监管

和执行部门的责任；2．公司治理框架应保护和促进股东权利的行使；3．公

司治理应当确保所有股东（包括少数股东和国外股东）受到平等对待，当其

权利受到侵害时，所有股东应能够获得有效赔偿；4．公司治理框架应承认利

益相关者的各项经法律或共同协议而确立的权利，并鼓励公司和利益相关者

之间在创

7、在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起

银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成

因是（）。

A、外部事件

B