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财务管理制度模板

公司内部财务管理制度

一、会计岗位职责

1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行

计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真

实、数据准确、账目清晰。

2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有

关说明，每月____日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报

表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。

3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；

定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账

实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。

4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，

按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。

5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。

6、完成上级领导交办的其它工作任务。

二、出纳岗位职责

1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存

银行。

2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪

用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。

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3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办

理收付。

4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手

续，不符合规定者予以退回。

5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日

记账，保证账款相符。

6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。

7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。

8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会

计登记明细账。

9、每月____日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核

对，编制银行余额调节表。

10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额总经

理及法人代表。

11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。

12、完成上级领导交办的其他工作。

三、固定资产的管理规定

1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设

备等，其财务管

理和计提折旧，由财务室负责。

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2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相

符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责

任，做出适当处理。

3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导批

准，可借用限额支

票在计划范围内使用。

4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。

四、印章使用的管理

1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公

章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同

章由财务室专人负责保管。

2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公

室，不得私用，不得委托他人代管

3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件

上，严禁在空白介绍信上盖章。印1

章使用必须做到用章登记。

五、公司员工差旅费的规定

1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购

硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，

否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。

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2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按____元补贴，乘座长途

汽车____小时及以上的，可按在途标准补贴____元。

3、员工每人每天按____元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总

经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。

4、住勤伙食补贴，每人每天____元标准。

5、市内交通补贴，每人每天____元标准。

6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴

还预借差旅费，否则作为____公款处理。

六、物资采购规定

1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，于每年____

月中旬编制