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财务人员的管理制度

关于财务人员的管理制度（精选7篇）

在发展不断提速的社会中，越来越多地方需要用到制度，好的制

度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。相信很多朋友都对拟定

制度感到非常苦恼吧，下面是小编整理的关于财务人员的管理制度

（精选7篇），欢迎大家分享。

财务人员的管理制度1

根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，

结合我校实际，特制订如下制度：

一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公

济私，搞好学校财务工作；

二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；

三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：

1、必须有接受凭证单位名称；

2、凭证日期必须是近期；

3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；

4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；

5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；

四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，

且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登

记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；

五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须

附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须

有附件支出明细、经办人和证明人的签字；

六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研

究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和

验收人员同时签字有效；

七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写

完整；

八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学

校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；

九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，

公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；

十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服

务，公正服务；

十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上

报报表和单据，做好月结工作。

财务人员的管理制度2

第一章总则

第一条

为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提

高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规

定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条

公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条

财务管理的基本任务和方法：

(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，

努力提高公司经济效益。

(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财

务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行

财产清查。

(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条

财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对

财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行

《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章财务管理的基础工作

第五条

加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生

的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条

公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容

必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、

金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员

签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

第七条

健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要

设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定

的`会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处

理方法前后相一致。

第八条

做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、

真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专

人复核，重大事项应由财务负责人复核。

第九条

会计人员根据不同的账务内容采