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财务规章制度及流程

财务规章制度及流程1

1、组织领导集团公司的财务、成本、投融资、预算、会计核

算及监督、财务析等方面的工作

2、主持建立和完善财务管理制度和相关工作程序，制定和管

理税收政策方案及程序

3、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，拟订或规

划资金筹措和资本运作方案

4、组织拟定公司年度预算大纲及财务预算，并提交董事会审

议

5、审核融资计划，报上级批准后组织实施

6、组织编制预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、

财务报告和会计报表等

7、负责组织实施内部审计并配合外部审计工作

8、参与集团重大投融资决策，优化资本结构和资本配置；

9、负责上市主体在资本市场的重要活动及项目，如投融资、

兼并、收购等；

10、负责上市主体的市值管理，建立和维护好投资者关系。

财务规章制度及流程2

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,

敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自

己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工

作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序

执行C

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公

司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，

确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消

耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安

全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其

他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细

填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天

数及金额，经本部门主管字后报总经理批;持已批“借款单”

至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，

不得再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出

差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细

填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天

数及金额，经本部门主管字后报总经理批;持已批“借款单”

至财务处领款。

3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领

取借款单，填写好资金性质支（票或现金）、部门、借款事由，所

借金额，审批程序同第1条。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序

同第1条。

5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报

帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补

齐所欠款项的，财务