风险管理与控制措施.pptx

风险管理与控制措施汇报时间：2024-02-03汇报人：

目录风险识别与评估内部控制体系建设外部监管与合规管理风险应对策略与措施风险监测与报告机制信息技术在风险管理中应用

风险识别与评估01

01风险定义02风险分类风险是指在特定环境下，某种事件或行动可能导致的不利后果或损失的可能性。根据风险的来源、性质和影响程度，可以将风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。风险定义及分类

通过集体讨论，激发团队成员的想象力和创造力，识别潜在风险。头脑风暴法邀请专家进行匿名评估，通过多轮反馈和汇总，识别出主要风险。德尔菲法通过绘制业务流程图，分析各环节可能存在的风险点。流程图法模拟不同情景下可能发生的风险事件，评估其影响程度和概率。情景分析法风险识别方法

确定风险等级根据评估结果，将风险划分为不同的等级。风险分析对识别出的风险进行定量和定性分析，评估其影响程度和发生概率。风险识别运用适当的方法识别出潜在风险。确定评估目标明确风险评估的对象和范围。收集信息收集与风险相关的历史数据、专家意见等信息。风险评估流程

影响程度较小，发生概率较低的风险。低风险影响程度较大，发生概率较高的风险。高风险影响程度适中，发生概率适中的风险。中等风险影响程度极大，发生概率极高的风险，需要立即采取应对措施。极高风险风险等级划分

内部控制体系建设02

01确定内部控制目标明确企业战略目标，确保资产安全完整，提供真实财务数据，促进经营效率效果。02识别内部风险全面分析企业内外部环境，识别潜在风险点，评估风险发生可能性和影响程度。03构建内部控制要素建立包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素在内的内部控制框架。内部控制框架构建

010203涵盖企业采购、生产、销售、财务管理等关键业务流程。明确业务流程范围细化每个业务流程环节，绘制流程图，明确各环节职责和权限。流程图绘制针对每个业务流程，识别关键控制点，制定相应控制措施。关键控制点识别关键业务流程梳理

不相容职务分离确保授权、签发、核准、执行和记录等不相容职务相互分离，形成有效制衡。授权审批控制明确各岗位权限范围，建立分级授权审批制度，规范审批流程。会计系统控制完善会计政策和程序，确保财务报表真实、完整、准确。财产保护控制建立财产日常管理制度和定期清查制度，确保财产安全。内部控制措施设计合企业实际情况，制定内部控制有效性评价标准。制定评价标准组织各部门定期开展内部控制自我评价，发现问题及时整改。开展自我评价聘请外部审计机构对企业内部控制进行审计，出具审计报告。实施外部审计根据评价结果和审计建议，持续改进优化内部控制体系。持续改进优化内部控制有效性评价

外部监管与合规管理03

123密切关注国内外监管政策动态，及时获取并解读相关政策法规，确保企业业务与监管要求保持一致。深入研究监管政策针对监管政策变化，结合企业实际情况，制定具体的应对策略和措施，降低潜在风险。制定应对策略主动与监管机构保持沟通，及时反馈企业业务发展和风险管理情况，争取监管机构的支持和指导。加强与监管机构沟通监管政策解读及应对

完善合规管理制度建立健全合规管理制度体系，明确各级机构和人员的合规职责，规范业务流程和操作标准。加强合规风险管理将合规风险纳入企业全面风险管理体系，定期开展合规风险评估和监测，及时发现和处置合规风险事件。强化合规培训与教育加强员工合规培训和教育工作，提高全员合规意识和能力，形成良好的合规文化氛围。合规管理体系建设

03加强合规风险信息共享加强企业内部各部门之间以及企业与外部监管机构之间的合规风险信息共享，提高风险应对效率。01建立合规风险监测机制运用信息化手段建立合规风险监测平台，实时监测企业业务运营中的合规风险点。02定期报告合规风险情况定期向上级管理机构报告合规风险监测和处置情况，重大合规风险事件及时上报。合规风险监测与报告

开展合规宣传活动通过多种形式开展合规宣传活动，如合规知识竞赛、合规案例分享等，提高员工对合规的认识和理解。落实合规激励与约束机制建立合规激励与约束机制，对合规表现优秀的员工给予表彰和奖励，对违反合规要求的行为进行严肃处理。倡导合规理念积极倡导诚信、正直、守法的合规理念，引导员工树立正确的价值观和职业操守。合规文化培育与传播

风险应对策略与措施04

识别潜在风险通过风险评估、历史数据分析等手段，识别出可能对项目或企业造成不利影响的潜在风险。制定防范措施根据潜在风险的特点和性质，制定相应的风险防范措施，如完善制度、加强培训、提高技术水平等。建立监控机制对防范措施的执行情况进行定期检查和评估，确保措施的有效性，及时发现并解决潜在问题。风险防范策略制定

风险应对措施选择风险规避对于无法承担或后果严重的风险，采取主动放弃或改变项目计划等方式来规避风险