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费用报销单填写标准

为标准费用报销管理，加强财务标准化，特制定本制度。

一、填写要求

1、填写报销凭证要求字迹工整、金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

2、费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔或铅笔书写。

二、填写说明

1、报销部门：填写费用报销所属的部门，如采购部、总公司财务部、商业街销售部等。

2、日期:如实填写当日日期。

3、单据及附件共_页:此处页数应用大写填写，数据与粘贴单一致，如底下附三份粘贴单，分别为8张、10张、5张，此处页数应为底单张数合计，应填贰拾叁页。

4、报销工程：按不同工程分行填写，如餐费、交通费、水费、招待费等。

5、摘要：填写报销工程的详细内容，如餐费工程为公司员工聚餐等。

6、金额：填写该行费用实际发生金额。为阿拉伯数字填写，每个数字占该列格子的二分之一以下。

7、合计：各项费用合计填写阿拉伯数字。前面加注“￥”符号。此行上方有空栏的，划“/”线注销。

8、金额大写：填写合计的大写金额。假设报销金额为千位数时需在万字前填“?”，以此类推，假设千位数有数值中，而百位数为零，需在百位数前写零。如：合计金额450.4元在此行填写为：?佰?拾?万?仟肆佰伍拾零元肆角零分。

人民币大写字样:零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾，佰仟万。

9、原借款、应退〔补)款：在有借款需要冲抵的情况下填写，没有发生额的用“/”填入。

10、备注：为费用工程中需要备注的事项，如房租，已由其他公司代缴多少;应付款项中有预付款的金额等情况。

11、签名+日期。

12、报销人：为经手报销费用人签名。

13、出纳：此张单据最后一个签注人，由出纳付款后签名并在费用报销单中央局部加盖“现金付讫”或“银行付讫”章。

14、复核：由责任会计复核相关工程及金额后签名。

15、会计主管：由该事业部财务负责人复审后签名。

16、原始凭证粘贴单：

16.1所附发票真实、合法，抬头正确;无法提供发票的不予报销。

16.2发票用胶水粘贴，要求粘贴平整不要遮盖粘贴单上的上部及装订线，票据过大过长的需折叠整齐并不得超出粘贴范围;原始发票须按日期顺序分类粘贴在原始凭证粘贴单上，并且方向统一朝上，在粘贴单底部填明所贴票据张数及金额，票据过多的可分为几张分类粘贴，不得把原始票据上的金额、日期、地点等重要依据涂改或粘贴掉，发票粘贴顺序和报销单封面所列的工程顺序一致。

16.3报销交通费需在车票反面写清时间、起止点、事宜。招待费需用铅笔在发票反面注明招待的对费及用餐人员姓名。

16.4所有发票均须经手人、证明人至少两人以上人签字。

16.5出纳付款后应在每张附件的发票上加盖“附件”章。