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AAF1110XX电信全面预算管理操作实施手册

中中国电信

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中国电信

全面预算管理操作实施手册

讨（论稿）

二OO三年

目录

第一章战略规划、全面预算与绩管理的关系6

第一节战略规划、全面预算与绩管理关系图6

第二节全面预算的概念、目的及作用8

/.全面预算的概念8

2.全面预算的目的及作用8

第三节全面预算的构成部分10

第二章全面预算管理体系的组织架构与职责分工11

第一节组织架构的总体设置与机构定位11

第二节决策机构12

1.构成部门12

2.构成人员12

3.预算管理要紧职责12

4.流/流出表单或者信息13

第三节常设执行机构14

/.构成部门14

2.预算管理要紧职责14

3.流/流出表单或者信息15

第四节执行机构17

1.构成部门17

2.销售部门17

3.营销部门19

4.固定资产投资部门2/

5.运行保护部门22

6.战略规划部门24

7.人力资源部门26

8.行政部门28

第三章全面预算管理流程操作说明30

第一节战略目标确定30

/.范围3()

2.操纵目标.30

3.要紧操纵点.30

4.特定政策.30

5.涉及部门.30

6.流程说明.31

第二节预算启动错误!未定义书签。

1.范围.错误!未定义书签。

2.操纵目标.错误!未定义书签。

3.要紧操纵点,错误!未定义书签。

4.特定政策.错误!未定义书签。

5.涉及部门,错误!未定义书签。

6.流程说明.错误!未定义书签。

7.职责分工,