2025初级银行从业 公司贷款业务（二）.pdf

（3）信用证

信用证（LetterofCredit，L/C）是指由银行（开证行）依照（申请人的）要求和指示或自己主动，在符合信用证条的条件

下，凭规定单据向第三者（受益人）或其指定方进行付的书面文件。

（4）打包放

打包放又称信用证抵押贷，是指出口商收到境外开来的信用证，出口商在采购这笔信用证有关的出口商品或生产出口商品

时，资金出现短缺，用该笔信用证作为抵押，向银行申请本、外币流动资金贷，用于出口货物进行加工、包装及运输过程出

现的资金缺口。

（5）出口押汇

出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货之前，向出口商融通资金的业

务。

（6）进口押汇

进口押汇是指信用证项下单到并经审核无误后，开证申请人因资金周转关系，无法及时对外付赎单，以该信用证项下代表货

权的单据为质押，并同时提供必要的抵押/质押或其他担保，由银行先行代为对外付。

对对比比融融资资方方融融资资依依据据特特点点

保理出口方应收账分为有追索和无追索

福费廷出口方承兑汇票、本票买断，无追索

信用证进口方是一种支付方式

打包放出口方信用证信用证抵押贷

出口押汇出口方货运单据信用证项下完备的货运单据作抵押

进口押汇进口方货权（运）单据信用证项下代表货权的单据为质押，垫付项

习习题题演演练练

【多选】福费廷不同于一般的票据贴现业务之处在于（）。

A．银行放弃了票据追索权

B．带有长期固定利率融资的性质

C．属于中长期融资

D．票据金额比较大

E．银行承担了票据拒付的所有风险

【【答答案案】】ABCDE

【【解解析析】】从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行（包买人）放

弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（包买

人）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。

【单选】下列关于信用证的表述，正确的是（）。

A．一种有条件的承诺付的书面文件

B．处理的实际是与单据有关的货物

C．一种无条件的银行支付承诺

D．一项附属于贸易合同之外的契约

【【答答案案】】A

【【解解析析】】信用证是指由银行（开证行）依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条的条件下，凭规定单据向第

三者（受益人）或其指定方进行付的书面文件。即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付的书面文件。

六、公司贷基本流程

七、贷“三查”与全流程管控

管管控控要要求求具具体体内内容容

全流程管

“三查”——贷前管理、贷中管理和贷后管理三个环节

理

•借人恪守诚实守信原则，按贷人要求的具体方式和内容提供贷申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完

整、有效的；

诚信申贷

•借人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷用途及还来源明确合法等。

通过签订完备的贷合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律

协议承诺

责任。

贷放分控商业银行将贷审批与贷发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制。

实贷实付让借人按照贷合同的约定用途，减少贷挪用的风险。

贷后管理

八、监管管理要求

1.严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷。严禁违规为地方政府提供债务融资，严禁

违规为环保排放不达标、严重污染且整改无望的落后企业提供贷；严禁违规为固定资产投资项目提供资本金，或向不符合条

件的固定资产投资项目提供贷。

2.坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授信、不当分配授信额度等情形。

3.不得超授权额度审批并发放贷。

4.不得接受壳公司贷、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保等。

5.不得违规发放流动资金贷用于固定资产投资或股权投资。

6.不得直接或变相为房地产企业支付土地购置费用提供各类表内外融资；向四证不全、资本金未足额到位的房地产开发项目

提供融资。