2025初级银行从业 公司贷款业务（一）.pdf

考考点点1-2公公司司贷贷款款[熟练掌握]

公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款。

一、流资金贷款

要要素素具具体体内内容容

•流资金贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人

定义

日常生产经营周转的本外币贷款。

•限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。

用途

•不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

申请

•借款人依法设立、贷款用途明确合法、借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源，借款人信用状况

良好，无重大不良信用记录等。

条件

二、固定资产贷款

要要素素具具体体内内容容

•固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款

人固定资产投资的本外币贷款。

定义

【固定资产投资：建造和购置固定资产的活，分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资

产投资四个部分。】

•基本建设贷款

分类

•技术改造贷款

•对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，

支付要求

应采用商业银行受托支付方式。

三、项目融资

要要素素具具体体内内容容

•对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，以及不确定性大、风险高的

适用范围

文化创意和新技术开发项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。

•贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或

己建项目的再融资；

特征•借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建

设、经营或融资的既有企事业法人；

•还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

要要素素具具体体内内容容

•联系

•项目融资属于特殊的固定资产贷款。项目融资中贷款的全流程管理、支付管理等内容均按照固定资产贷

款管理的有关要求执行。

与固定资产贷款的•区别

区别和联系

•贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；

•融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，

•往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。

四、房地产贷款

要要素素具具体体内内容容

定义•房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活有关的贷款。

•住房开发贷款

•银行向借款人发放用于商品住房及其配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客户正常建造商品房及其

配套设施所需的资金，一般包括拆迁费、建安费、装修费等费用的支出。

分类

•商业用房开发贷款

•银行向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款。

同时，对非住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目，其贷款也视同商业用房开发贷款。

习习题题演演练练

【单选】下列关于流资金贷款的表述，正确的是（）。

A．可以用于借款人日常生产经营周转

B．可以用于固定资产投资

C．可以用于股权投资

D．无须监督贷款资金是否按约定用途使用

【【答答案案】】A

【【解解析析】】流资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。故A项说法正确

【单选】关于商业银行固定资产贷款的说法中，错误的是（）

A．对于固定