内控建设与评价.pptx

企业内部控制建设及评价交流;内控哪个环节出了问题，如何用内控去防范？;CONTENTS;;内部控制的基本要素;企业特性决定了内控的基调;内部控制工作组织机构;搭建内控支撑系统;内控责任体系;建立有效的制度体系;内控建设理论框架;COSO内控框架;内控定义;国内外企业内控建设工作总结;;内控建设基本方法;拟定控制目标;公司层面风险评估;公司层面风险评估;公司层面风险评估;公司层面风险评估;公司层面风险评估;风险分析及判断;内控建设基本方法;内控建设基本方法;企业内控建设实施流程;国外企业内控建设工作经验借鉴;业务流程描述模式;流程图表模式（续）;流程图表模式（续）;控制点列表模式;建立信息与沟通机制;公司层面控制;例1：预算风险及控制方法;例2：人力资源风险及控制方法;例2：人力资源风险及控制方法（续）;例2：人力资源风险及控制方法（续）;例2：人力资源风险及控制方法（续）;;评价工作的组织模式;公司内控评价体系;内控评价的报告机制;内控评价组织机构;评价工作的沟通协调机制;评价工作的实施流程;评价项目准备和实施阶段;控制点有效性评价流程;判断需测试控制点的程序;评价报告阶段;评价报告阶段（续）;评价工作改进阶段;判断内控缺陷的定量标准;;内控案例;内控工作的瓶颈;内部控制的动态化;今日主题启示;谢谢