内控建设_工作总体计划 .pdfVIP

内控建设总体计划

•内控专门项目组：成员根据企业规模不同搭建，一般6-8名

•内控体系建设周期：3个月建设期+3个月试运行

工作时间项目组参与

工作内容阶段工作成果

（*）人数

（一）计划调查阶段

•访谈公司高层、确定项目

目标及范围

•召开内控体系建设项目启

动会

•成立内控项目组•内部项目建

•收集相关现有制度文件，设启动会

1周

对公司提供的资料进行分•工作计划表项目专职人

析比较，以确定其初步的•访谈提纲员6人

合理性，并确定工作的重+企业各部

要领域门推荐骨干

•制订总体工作计划，编制

具体的工作方案

（二）记录内部控制阶段

•了解公司层面内部控制建

设情况

•设计内控底稿模板

•通过访谈及穿行测试进行

•流程现状描

流程描述项目专职人

述

4周•开展报表科目\流程风险评员6人

•内控缺陷报

估工作，检查业务流程目+企业各部

录完备性告门推荐骨干

•识别控制活动及内控设计

缺陷，并提出初步改进方

案

（三）完善内部控制阶段

•根据公司管理层同意的修•公司层面内

4周

订方案，对现有业务流程部控制手册

进行修订和完善拟定稿

•根据修订完善后的流程描•业务流程内

述绘制流程图，并向各流控手册修订

程负责人征求意见